94. Institutterne bør foretage kvantitative og mere avancerede analyser under hensyntagen til …

Institutterne bør foretage kvantitative og mere avancerede analyser under hensyntagen til instituttets størrelse samt arten, omfanget, kompleksiteten og risikoen forbundet med dets forretningsaktiviteter ved at fastsætte specifikke tabsniveauer eller andre negative indvirkninger på dets kapital, likviditet (f.eks. adgang til finansiering, navnlig forøgelse af finansieringsomkostninger) eller samlede finansielle stilling. Institutterne bør arbejde bagud på en kvantitativ måde for at identificere risikofaktorerne og de nødvendige ændringer, som kunne forårsage dette tab eller denne negativ indvirkning (f.eks. ved at definere et passende tabsniveau eller andre relevante indikatorer i den finansielle institutions balance, f.eks. kapitalprocenter eller finansieringsressourcer). Institutterne bør forstå og dokumentere risikoparametrene i detaljer (og f.eks. anføre netop den faktor, der havde størst indvirkning på porteføljehaleregionen), de centrale forretningsområder og en klar og konsistent beskrivelse af svagheder og de tilsvarende scenarier (f.eks. af de underliggende antagelser og resultaternes følsomhed over for disse antagelser over tid), som fører til de foruddefinerede resultater og hændelsesforløbet og den sandsynlige gennemstrømning (de vigtigste faktorer kan f.eks. kortlægges ud fra makroøkonomiske variabler i overensstemmelse med kombinationerne for et bestemt mål for tab/kapital i en portefølje), og identificere skjulte svagheder (f.eks. skjulte korrelationer og koncentrationer) og overlappende virkninger.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/