94. Instellingen moeten kwantitatieve en meer gesofisticeerde analyses uitvoeren, rekening houdend …

Instellingen moeten kwantitatieve en meer gesofisticeerde analyses uitvoeren, rekening houdend met de omvang van de instelling en met de aard, schaal, complexiteit en risicovolheid van haar bedrijfsactiviteiten, bij het vooropstellen van specifieke verliesniveaus of andere negatieve impact op haar kapitaal (bijvoorbeeld toegang tot financiering, in het bijzonder tot stijgingen van financieringskosten) of algemene financiële toestand. Instellingen moeten op een kwantitatieve manier achteruit werken om de risicofactoren, en de vereiste omvang van wijzigingen die zouden kunnen leiden tot een dergelijk verlies of negatieve impact op te sporen (bijvoorbeeld het gepaste verliesniveau of een andere maatstaf die van balans is op de balans van de financiële instelling zoals kapitaalratio’s of financieringsmiddelen definiëren). Instellingen moeten inzicht verwerven in, en uitvoerige documentatie voorzien bij de risicodrijvers (bijvoorbeeld door output van de exacte factoren die de meeste impact hadden op het staartgebied van de portefeuille), de belangrijkste divisies en een duidelijke en consistente beschrijving rond zwakke punten en de overeenstemmende scenario’s (bijvoorbeeld over de onderliggende veronderstellingen en gevoeligheid van de resultaten voor die veronderstellingen doorheen de tijd) die leiden tot de vooraf bepaalde resultaten en de keten van gebeurtenissen en de waarschijnlijke doorstroom (bijvoorbeeld de belangrijkste factoren kunnen worden toegewezen aan macro-economische variabelen in overeenstemming met de combinaties voor een bepaald doel verlies/kapitaal in een portefeuille), waarbij verborgen kwetsbaarheden (bijvoorbeeld verborgen correlaties en concentraties) en overlappende effecten geïdentificeerd worden.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/