94. As instituições devem efetuar análises quantitativas e mais sofisticadas, tendo em conta a …

As instituições devem efetuar análises quantitativas e mais sofisticadas, tendo em conta a dimensão da instituição, bem como a natureza, a escala, a complexidade e o grau de risco das suas atividades de negócio, aquando do estabelecimento de níveis de perdas específicos ou outros efeitos negativos sobre o seu capital, a sua liquidez (por exemplo, o acesso ao financiamento, em especial o aumento dos custos de financiamento) ou a situação financeira global. As instituições devem trabalhar no sentido inverso, de forma quantitativa, para identificar os fatores de risco e a necessária amplitude de alterações suscetíveis de causar essa perda ou impacto negativo (por exemplo, através da definição do nível de perdas adequado ou de outra medida de interesse no balanço da instituição financeira, como rácios de capital ou fontes de financiamento). As instituições devem compreender e documentar pormenorizadamente os fatores de risco (por exemplo, revelando o fator exato com maior impacto no portfolio tail region ), os principais segmentos de negócio e uma descrição clara e coerente dos pontos fracos e dos cenários correspondentes (por exemplo, sobre os pressupostos subjacentes e a sensibilidade dos resultados aos pressupostos ao longo do tempo) que dão origem aos resultados predefinidos, à cadeia de eventos e ao fluxo provável (por exemplo, os fatores mais importantes podem ser mapeados a variáveis macroeconómicas, de acordo com as combinações para uma determinada perda/capital alvo numa carteira), identificando vulnerabilidades ocultas (por exemplo, correlações e concentrações ocultas) e efeitos de sobreposição.

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

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