94. Gli enti dovrebbero effettuare analisi quantitative e più sofisticate, tenendo conto delle …

Gli enti dovrebbero effettuare analisi quantitative e più sofisticate, tenendo conto delle dimensioni dell’ente nonché della natura, dell’ampiezza, della complessità e della rischiosità delle sue attività, allo scopo di stabilire livelli di perdita specifici o altri impatti negativi sul capitale, sulla liquidità (ad esempio, l’accesso al funding , in particolare l’aumento dei costi di funding ) o sulla posizione finanziaria complessiva. Gli enti dovrebbero operare a ritroso, con un metodo quantitativo, per rilevare i fattori di rischio e l’ampiezza necessaria di variazioni, che potrebbero causare una tale perdita o impatto negativo (ad esempio, definire il livello di perdita appropriato o qualche altra misura di interesse relativa allo stato patrimoniale dell’ente finanziario come coefficienti patrimoniali o risorse di funding ). Gli enti dovrebbero comprendere e documentare dettagliatamente i fattori di rischio (ad esempio, indicando i fattori esatti che hanno avuto l’impatto maggiore nell’area di coda del portafoglio), le linee di business principali e una descrizione chiara e coerente circa le debolezze e gli scenari corrispondenti (ad esempio, ipotesi sottostanti e sensibilità dei risultati a tali ipotesi nel tempo) che generano i risultati predefiniti e la catena di eventi e il flusso atteso (ad esempio, i fattori più importanti possono essere mappati in base a variabili macroeconomiche in funzione delle combinazioni per una perdita/un capitale target in un portafoglio), rilevando vulnerabilità nascoste (ad esempio, correlazioni e concentrazioni nascoste) ed effetti sovrapposti.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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