94. Institucije bi morale izvajati kvantitativne in kompleksnejše analize ter pri tem upoštevati …

Institucije bi morale izvajati kvantitativne in kompleksnejše analize ter pri tem upoštevati svojo velikost, pa tudi značaj, obseg, kompleksnost in tveganost svojih poslovnih dejavnosti, pri čemer bi morale določiti posebne ravni izgube ali druge negativne učinke na svoj kapital, likvidnost (npr. dostop do financiranja, zlasti povišanja stroškov financiranja) ali splošni finančni položaj. Institucije bi morale kvantitativno raziskovati v obratni smeri, da bi opredelile dejavnike tveganja in zahtevano amp litudo sprememb, ki bi lahko povzročile takšno izgubo ali negativen učinek (npr. opredelitev ustrezne ravni izgube ali obrestne mere na bilanci stanja finančne institucije, kot so kapitalski količniki ali sredstva za financiranje). Institucije bi morale ra zumeti in podrobno dokumentirati dejavnike tveganja (npr. prikaz tistega dejavnika, ki je imel največji vpliv na območju repa porazdelitve portfelja), ključna poslovna področja ter jasen in dosleden opis pomanjkljivosti in ustreznih scenarijev (npr. o pred postavkah in občutljivosti rezultatov za te predpostavke skozi čas), ki povzročajo vnaprej določene rezultate in dogodke ter verjetni pretok (na primer, najpomembnejši dejavniki se lahko razporedijo na makroekonomske spremenljivke v skladu s kombinacijami za dano ciljno izgubo/ciljni kapital v portfelju), pri čemer se opredelijo skrite ranljivosti (npr. skrite korelacije in koncentracije) in prekrivajoči se učinki.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/