94. Las entidades deberán realizar análisis cuantitativos y más sofisticados, tomando en …

Las entidades deberán realizar análisis cuantitativos y más sofisticados, tomando en consideración el tamaño de la entidad, así como la naturaleza, escala, complejidad y nivel de riesgo de sus actividades, al establecer niveles específicos de pérdidas u otros impactos negativos en su capital, liquidez (p. ej., el acceso a financiación, en particular, incrementos en los costes de financiación) o en su posición financiera global. Las entidades deberán trabajar retrospectivamente con criterios cuantitativos para identificar los factores de riesgo y la magnitud necesaria de los cambios que pudieran causar dicha pérdida o impacto negativo (p. ej., definir el nivel de pérdida adecuado o alguna otra medida de interés en el balance de la entidad financiera, tales como ratios de capital o recursos de financiación). Las entidades deberán entender y documentar en detalle los factores subyacentes del riesgo (p. ej., señalando los factores concretos que generen el mayor impacto en la cartera por el área de la cola del modelo), las líneas de negocio principales y una narrativa consistente y clara sobre las debilidades y los correspondientes escenarios (p. ej., sobre las hipótesis subyacentes y la sensibilidad de los resultados a estas hipótesis en el tiempo) que causan los resultados predefinidos, así como la cadena de eventos y el flujo probable (p. ej., los factores más importantes pueden asignarse a variables macroeconómicas de acuerdo con las combinaciones para un objetivo dado de capital/pérdida en una cartera), identificando vulnerabilidades ocultas (p. ej., correlaciones y concentraciones ocultas) y efectos de solapamiento.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/