94. Instytucje powinny przeprowadzać analizy ilościowe i bardziej zaawansowane analizy …

Instytucje powinny przeprowadzać analizy ilościowe i bardziej zaawansowane analizy, uwzględniając w nich wielkość instytucji, jak również charakter, skalę, złożoność i ryzyko związane z działalnością gospodarczą instytucji, aby ustalić konkretne poziomy strat lub inne negatywne skutki dla swojego kapitału, płynności (np. dostępu do finansowania, w szczególności do zwiększenia kosztów finansowania) lub ogólnej sytuacji finansowej. Instytucje powinny analizować historyczne dane ilościowe, aby określić czynniki ryzyka oraz wymaganą amplitudę zmian, które mogłyby spowodować taką stratę lub negatywny wpływ (np. określając właściwy poziom strat lub inny sposób obliczania odsetek w bilansie instytucji finansowej, na przykład wskaźniki kapitałowe lub źródła finansowania). Instytucje powinny zrozumieć i szczegółowo udokumentować czynniki ryzyka (np. wymieniając dokładne czynniki, które miały największy wpływ na skrajność portfela), główne linie biznesowe oraz jasną i spójną wizję obejmującą słabości i odpowiadające im scenariusze (np. dotyczące podstawowych założeń i wrażliwości wyników na te założenia w miarę upływu czasu), które wywołują ustalone z góry wyniki i łańcuch zdarzeń, jak również prawdopodobny przepływ (np. najważniejsze czynniki, które można przypisać zmiennym makroekonomicznym w zależności od kombinacji danej straty docelowej lub kapitału w portfelu), ze wskazaniem ukrytych słabości (np. ukryte korelacje i koncentracje) i pokrywających się skutków.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/