5.3.1 Kontroller i første forsvarslinje

Kreditinstitutterne bør sikre, at den første forsvarslinje er integreret i driftsenhedernes procedurer og processer, hovedsagelig de NPE-håndteringsenheder, som reelt ejer og forvalter kreditinstituttets risici i den specifikke NPE-håndteringskontekst.

For at sikre, at der indføres passende kontrolmekanismer, bør kreditinstitutterne råde over interne politikker for NPE-håndteringsrammen. Lederne af driftsenhederne er ansvarlige for at sikre, at disse interne politikker gennemføres, herunder ved at indarbejde dem i IT-procedurer. Bilag 4 til disse retningslinjer indeholder en række centrale elementer i NPE-rammerelaterede politikker, som bør gennemføres i kreditinstitutter.