5.3.1 Aizsardzības kontroles pirmā līnija

Kredītiestādēm jānodrošina, ka pirmā aizsardzības līnija ir iekļauta operatīvo vienību, galvenokārt, ieņēmumus nenesošu riska darījumu RV, procedūrās un procesos, kurām faktiski pieder un kuras pārvalda kredītiestādes riskus īpašā ieņēmumus nenesošu riska darījumu izstrādes kontekstā.

Lai nodrošinātu piemērotu kontroles mehānismu īstenošanu, kredītiestādēm būtu jāievieš iekšējā politika ieņēmumus nenesošu riska darījumu izstrādes sistēmas jomā. Operatīvo vienību vadītāji ir atbildīgi par to, lai nodrošinātu šīs iekšējās politikas īstenošanu, tostarp tās iekļaušanu IT procedūrās. Šo pamatnostādņu 4. pielikumā ir ietverti galvenie elementi ar ieņēmumus nenesošu riska darījumu sistēmu saistītā politikā, kas būtu jāīsteno kredītiestādēs.