5.3.1 Controles van de eerste verdedigingslijn

Kredietinstellingen zorgen ervoor dat de eerste verdedigingslijn is ingebed in de procedures en processen van de operationele eenheden, en in het bijzonder de NPE-HE's, die in de specifieke context van NPE-herschikking daadwerkelijk verantwoordelijkheid dragen voor de risico's van de kredietinstelling en deze beheren.

Om te waarborgen dat toereikende controlemechanismen ten uitvoer worden gelegd, beschikken kredietinstellingen over intern beleid voor het NPE-herschikkingskader. De managers van de operationele eenheden zijn er verantwoordelijk voor te zorgen dat dit interne beleid ten uitvoer wordt gelegd, onder meer door deze op te nemen in IT-procedures. Bijlage 4 bij deze richtsnoeren bevat de belangrijkste onderdelen van aan het NPE-kader gerelateerd beleid dat binnen kredietinstellingen ten uitvoer dient te worden gelegd.