CSRBB-IT-system og -datakvalitet

De IT-systemer og applikationer, som instituttet anvender til at gennemføre, behandle og registrere transaktioner, til at identificere, opgøre og aggregere CSRBB-eksponeringer, og til at generere rapporter, bør være i stand til at understøtte styringen af CSRBB rettidigt og nøjagtigt. Systemerne bør navnlig:

• (a) Omfatte kreditspænddata for alle instituttets CSRBB-eksponeringer. Dette bør støtte institutternes opgørelsesmetode med henblik på at identificere, måle og aggregere de vigtigste kilder for CSRBB-eksponeringer
• (b) være i stand til at registrere alle instituttets transaktioner fuldt ud og præcist under hensyntagen til deres CSRBB-karakteristika
• (c) være skræddersyet til kompleksiteten og antallet af transaktioner, der medfører CSRBB
• (d) være tilstrækkeligt fleksible til at kunne håndtere et rimeligt antal CSRBB-stød- og stressscenarier og yderligere scenarier
• (e) gøre det muligt for institutterne fuldt ud at måle, vurdere og overvåge individuelle transaktioners bidrag til deres samlede eksponering, og
• (f) kunne beregne CSRBB opgørelserne.

IT-systemet bør kunne registrere produkternes kreditspændkarakteristika.

De systemer, der anvendes til opgørelse af CSRBB, bør være i stand til at belyse CSRBB-karakteristika for alle produkter.

Risikoopgørelser bør baseres på pålidelige markedsdata og interne data. Institutterne bør kontrollere kvaliteten af eksterne informationskilder, der anvendes til oprettelse af historiske databaser over kreditspænd, og undersøge, hvor hyppigt databaserne opdateres.

Institutterne bør for at sikre en høj datakvalitet iværksætte passende processer, der sikrer, at de data, der indlæses i IT-systemet, er korrekte. Datainput bør i videst muligt omfang automatiseres for at reducere administrative fejl, og kortlægning af data bør regelmæssigt tages op til revurdering og testes i henhold til en godkendt modelversion. Desuden bør der være tilstrækkelig dokumentation for de vigtigste datakilder, der anvendes i instituttets risikoopgørelsesproces. Institutterne bør også fastsætte passende mekanismer til at kontrollere, om aggregeringsprocessen er korrekt, og om modelresultaterne er pålidelige. Disse mekanismer bør bekræfte dataenes nøjagtighed og pålidelighed.