13. Validation of model inputs/outputs

Όλα τα ποιοτικά πρότυπα που ορίζονται για τον έλεγχο της συνέπειας, της ακρίβειας και της αξιοπιστίας των πηγών δεδομένων για τη μέτρηση της δυνητικής ζημίας εφαρμόζονται και στη μέτρηση της δυνητικής ζημίας υπό ακραίες συνθήκες.

Για τα υποκείμενα μέσα για τα οποία τα ιδρύματα δεν διαθέτουν πλήρες ιστορικό δεδομένων που να καλύπτει επαρκώς την περίοδο αναφοράς, πρέπει να χρησιμοποιούνται προσεγγιστικά δεδομένα μέσω της χρήσης υποκείμενων μέσων στενά συσχετιζόμενων (ίδια αγορά, παρόμοια διάρθρωση και χαρακτηριστικά). Εφαρμόζοντας την ίδια διαδικασία που έχει εγκριθεί για τα εσωτερικά υποδείγματα των ιδρυμάτων, προκειμένου αυτά να διασφαλίζουν την ποιότητα των ιστορικών δεδομένων που χρησιμοποιούνται για την περίοδο αναφοράς, τα ιδρύματα πρέπει να τεκμηριώσουν τη μεθοδολογία που ακολουθείται για τον προσδιορισμό και την συμπλήρωση των δεδομένων που λείπουν. Τα ιδρύματα πρέπει επίσης να διεξάγουν ελέγχους σχετικά με την επίπτωση που ενδέχεται να έχει η χρήση αυτών των προσεγγιστικών μέτρων.

Ορισμένα ιδρύματα, στην προσπάθειά τους να διατηρήσουν υφιστάμενες ανισότητες στο πεδίο της εξισορροπητικής κερδοσκοπίας, ενδέχεται να χρειαστούν να ξεκαθαρίσουν τα δεδομένα (data cleaning) που προέκυψαν από τη μέτρηση της δυνητικής ζημίας υπό ακραίες συνθήκες. Όταν αυτό συμβαίνει, η αφαίρεση των εξαιρετικά ακραίων τιμών από τις χρονοσειρές ιστορικών δεδομένων πρέπει να αιτιολογείται καταλλήλως και να τεκμηριώνεται, καθόσον εκ του γεγονότος αυτού δεν πρέπει να μειώνεται το μέγεθος ακραίων γεγονότων.

Καθώς η μέτρηση της δυνητικής ζημίας υπό ακραίες συνθήκες συνεπάγεται εξ ορισμού την εφαρμογή εξαιρετικά ακραίων σεναρίων στις τρέχουσες παραμέτρους της αγοράς, τα οποία ενδέχεται να οδηγούν σε μη συνεκτικές συνθήκες αγοράς (π.χ. αρνητικά προθεσμιακά επιτόκια) συχνότερα απ’ όσο αυτό θα συνέβαινε στο πλαίσιο υπολογισμού της δυνητικής ζημίας, τα ιδρύματα πρέπει να παρακολουθούν τις πιθανές αστοχίες στη βαθμονόμηση που ίσως να ανακύψουν. Τα ιδρύματα που χρησιμοποιούν την πλήρη αποτίμηση κατά την εκτίμηση της δυνητικής ζημίας υπό ακραίες συνθήκες ενδέχεται να αντιμετωπίζουν συχνότερα αστοχίες στην βαθμονόμηση σε σχέση με τα ιδρύματα που δεν χρησιμοποιούν την πλήρη αποτίμηση. Το γεγονός αυτό δεν οφείλεται στην απουσία αστοχιών βαθμονόμησης στη δεύτερη περίπτωση, αλλά στην αδυναμία της μεθοδολογίας των εν λόγω ιδρυμάτων να εντοπίσουν τις εν λόγω αστοχίες βαθμονόμησης όταν συμβαίνουν.

Δ. Έλεγχος του Βαθμού Χρησιμοποίησης (Use Test)

14. Έλεγχος του Βαθμού Χρησιμοποίησης (Use Test)