14.5 Επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων

Εφόσον έχει συσταθεί, ο επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων θα πρέπει να είναι αρμόδιος να παρέχει στο διοικητικό όργανο ολοκληρωμένη και κατανοητή ενημέρωση σχετικά με τους κινδύνους, καθώς και συναφείς συμβουλές, διευκολύνοντας το εν λόγω όργανο να κατανοεί το συνολικό προφίλ κινδύνου του εκδότη ART S . Όταν δεν έχει συσταθεί ανεξάρτητη λειτουργία, οι αρμοδιότητες του επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνου βαρύνουν το προσωπικό στο οποίο ανατίθενται οι διαδικασίες διαχείρισης κινδύνου ή τα μέλη του διοικητικού οργάνου απευθείας.

Ο επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων θα πρέπει να διαθέτει επαρκή τεχνογνωσία, ανεξαρτησία και αρχαιότητα προκειμένου να επανεξετάζει με κριτικό πνεύμα τις αποφάσεις που επηρεάζουν τα ανοίγματα κινδύνων του εκδότη ART S . Σε περίπτωση που ο επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων δεν είναι μέλος του διοικητικού οργάνου, λαμβανομένης υπόψη της αρχής της αναλογικότητας όπως καθορίζεται στον Τίτλο Ι, ο εκδότης ART S θα πρέπει να διορίζει ανεξάρτητο επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων, ο οποίος δεν υπέχει καμία ευθύνη για άλλες λειτουργίες και αναφέρεται απευθείας στο διοικητικό όργανο. Σε περίπτωση που δεν είναι αναλογικός ο διορισμός προσώπου επιφορτισμένου αποκλειστικά με τον ρόλο του επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων, λαμβανομένης υπόψη της αρχής της αναλογικότητας όπως καθορίζεται στον Τίτλο Ι, ο συγκεκριμένος ρόλος μπορεί να συνδυάζεται με τον επικεφαλής της λειτουργίας κανονιστικής συμμόρφωσης ή μπορεί να επιτελείται από άλλο ανώτερο διοικητικό στέλεχος, υπό την προϋπόθεση ότι δεν υπάρχει σύγκρουση συμφερόντων μεταξύ των συνδυαζόμενων καθηκόντων. Σε κάθε περίπτωση, το εν λόγω πρόσωπο θα πρέπει να διαθέτει επαρκείς εξουσίες, κύρος και ανεξαρτησία (π.χ. επικεφαλής του νομικού τμήματος).

Ο επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων θα πρέπει να είναι σε θέση να επανεξετάζει με κριτικό πνεύμα τις αποφάσεις που λαμβάνουν η διοίκηση και το διοικητικό όργανο του εκδότη, ενώ θα πρέπει επίσης να τεκμηριώνονται επισήμως οι λόγοι για τους οποίους εγείρονται τυχόν αντιρρήσεις. Εάν ο εκδότης ART S επιθυμεί να χορηγήσει στον επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων το δικαίωμα αρνησικυρίας κατά τη λήψη αποφάσεων (π.χ. απόφαση πιστωτικής ή επενδυτικής φύσης ή καθορισμός ορίου) σε επίπεδα κατώτερα του διοικητικού οργάνου, θα πρέπει να προσδιορίζει το πεδίο εφαρμογής του εν λόγω δικαιώματος αρνησικυρίας, τις διαδικασίες παραπομπής σε ανώτερα τμήματα της ιεραρχικής κλίμακας ή τις διαδικασίες προσφυγής, καθώς και τον τρόπο με τον οποίο θα εμπλακεί το διοικητικό όργανο.

Οι εκδότες ART S θα πρέπει να θεσπίζουν ενισχυμένες διαδικασίες για την έγκριση αποφάσεων επί των οποίων έχει εκφράσει αρνητική άποψη ο επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων. Το διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα θα πρέπει να είναι σε θέση να επικοινωνεί απευθείας με τον επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων σχετικά με βασικά ζητήματα κινδύνων, συμπεριλαμβανομένων εξελίξεων που ενδέχεται να μη συνάδουν με τη στρατηγική κινδύνου και τη διάθεση ανάληψης κινδύνου του εκδότη ART S , ο δε επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων θα πρέπει να είναι σε θέση να αναφέρει άμεσα ουσιώδεις ανησυχίες στο διοικητικό όργανο υπό την εκτελεστική του αρμοδιότητα.