14.5 Voditelj funkcije upravljanja rizicima

Voditelj funkcije upravljanja rizicima, ako je osnovan, treba biti odgovoran za pružanje sveobuhvatnih i razumljivih informacija o rizicima i za savjetovanje upravljačkog tijela, čime tom tijelu pomaže u razumijevanju cjelokupnog profila rizičnosti izdavatelja ART - ova. Ako funkcija upravljanja rizicima nije osnovana, odgovornosti voditelja funkcije upravljanja rizicima snosi osoblje kojemu su povjereni postupci upravljanja rizicima ili izravno članovi upravljačkog tijela.

Voditelj funkcije upravljanja rizicima treba biti dovoljno stručan, neovisan i imati dovoljno visok položaj u hijerarhiji da propituje odluke koje utječu na izloženost izdavatelja ART - ova rizicima. Kada voditelj funkcije upravljanja rizicima nije član upravljačkog tijela, uzimajući u obzir načelo proporcionalnosti utvrđeno u glavi I., izdavatelji ART - ova trebaju imenovati neovisnog voditelja funkcije upravljanja rizicima koji nije odgovoran za druge funkcije te koja izravno odgovara upravljačkom tijelu. Kad nije primjereno imenovati osobu koja je posvećena samo ulozi voditelja funkcije upravljanja rizicima, uzimajući pritom u obzir načelo proporcionalnosti kako je utvrđeno u glavi I., ta se uloga može udružiti s voditeljem funkcije praćenja usklađenosti ili je može obavljati druga osoba na višem položaju u hijerarhiji pod uvjetom da ne postoji sukob interesa između zadaća koje se obavljaju. Ta osoba u svakom slučaju treba imati dostatne ovlasti, uporište i neovisnost (npr. voditelj pravnih poslova).

Voditelj funkcije upravljanja rizicima treba biti sposobna propitivati odluke rukovodstva izdavatelja i njegova upravljačkog tijela, a razlozi prigovora trebaju se službeno dokumentirati. Ako izdavatelj ART - ova želi voditelju funkcije upravljanja rizicima dodijeliti pravo veta na odluke (npr. odluka o kreditu ili ulaganju ili postavljanje ograničenja) donesene na razinama nižima od upravljačkog tijela, treba odrediti opseg tog prava veta, eskalacijske ili žalbene postupke i način na koji će upravljačko tijelo biti uključeno.

Izdavatelji ART - ova trebaju uspostaviti ojačane postupke za odobrenje odluka u pogledu kojih je voditelj funkcije upravljanja rizicima izrazila negativno mišljenje. Upravljačko tijelo u nadzornoj funkciji treba moći izravno komunicirati s voditeljem funkcije upravljanja rizicima o ključnim pitanjima rizika, uključujući kretanja koja možda nisu u skladu sa strategijom rizika izdavatelja ART - ova i njegovom sklonošću preuzimanju rizika, a voditelj funkcije upravljanja rizicima treba moći izravno izvijestiti upravljačko tijelo u upravljačkoj funkciji o glavnim razlozima za zabrinutost.