14.5 Riskienhallintatoiminnon päällikkö

Mahdollinen riskienhallintatoiminnon päällikkö vastaa kattavien ja ymmärrettävien riskejä koskevien tietojen tarjoamisesta ja ylimmän hallintoelimen neuvonnasta siten, että kyseinen elin saa käsityksen ART:ien liikkeeseenlaskijan kokonaisriskiprofiilista. Jos riippumatonta toimintoa ei ole perustettu, riskienhallintatoiminnon päällikön vastuut ovat työntekijöillä, jotka vastaavat riskienhallintamenettelyistä, tai suoraan ylimmän hallintoelimen jäsenillä.

Riskienhallintatoiminnon päälliköllä tulisi olla riittävä asiantuntemus, riippumattomuus ja virkaikä voidakseen kyseenalaistaa ART:ien liikkeeseenlaskijan riskialtistukseen vaikuttavat päätökset. Mikäli riskienhallintatoiminnon päällikkö ei ole ylimmän hallintoelimen jäsen, ART:ien liikkeeseenlaskijan tulee nimetä riippumaton riskienhallintatoiminnon päällikkö, jolla ei ole muihin toimintoihin kuuluvia tehtäviä ja joka raportoi suoraan ylimmälle hallintoelimelle, ottaen huomioon I osastossa määritelty suhteellisuusperiaate. Mikäli ei ole suhteellisuusperiaatteen mukaista nimetä henkilöä, joka olisi vastuussa ainoastaan riskienhallintatoiminnon päällikön tehtävistä, kun otetaan huomioon I osastossa määritelty suhteellisuusperiaate, tämä toiminto voidaan yhdistää säännösten noudattamista valvovan toiminnon päällikön kanssa tai sitä voi hoitaa toinen johtavassa asemassa oleva henkilö, mikäli suoritettavien tehtävien välillä ei synny eturistiriitoja. Joka tapauksessa kyseisellä henkilöllä tulee olla riittävä toimivalta, painoarvo ja riippumattomuus (esim. lakiosaston päällikkö).

Riskienhallintatoiminnon päällikön tulisi kyetä kyseenalaistamaan liikkeeseenlaskijan johdon ja ylimmän hallintoelimen päätökset, ja vastalauseiden perusteet tulee dokumentoida muodollisesti. Jos ART:ien liikkeeseenlaskija haluaa myöntää riskienhallintatoiminnon päällikölle veto-oikeuden päätöksiin (esim. luotto- tai investointipäätöksiin tai rajojen asettamista koskeviin päätöksiin), jotka tehdään ylimmän hallintoelimen alapuolisilla tasoilla, sen tulisi määritellä kyseisen veto-oikeuden soveltamisala, eskalointi- tai valitusmenettelyt ja se, kuinka ylin hallintoelin on asiassa osallisena.

ART:ien liikkeeseenlaskijan tulisi luoda vahvistetut menettelyt sellaisten päätösten tekemiselle, joista riskienhallintatoiminnon päällikkö on antanut kielteisen lausunnon. Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tulisi pystyä vaihtamaan näkemyksiä suoraan riskienhallintatoiminnon päällikön kanssa keskeisistä riskikysymyksistä, kuten tapahtumista, jotka voivat olla ristiriidassa ART:ien liikkeeseenlaskijan riskistrategian ja riskinottohalun kanssa, ja riskienhallintatoiminnon päällikön tulisi pystyä raportoimaan olennaisista huolenaiheista suoraan johtotehtäväänsä hoitavalle ylimmälle hallintoelimelle.