14.5 Vodja funkcije upravljanja tveganj

Če je funkcija upravljanja tveganj vzpostavljena, bi moral biti njen vodja odgovoren za zagotavljanje izčrpnih in razumljivih informacij o tveganjih ter svetovanje upravljalnemu organu, da bi ta organ razumel celotni profil tveganosti izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva. Če neodvisna funkcija ni vzpostavljena, odgovornosti vodje funkcije upravljanja tveganj izvajajo zaposleni, ki so bili pooblaščeni za postopke upravljanja tveganj, ali neposredno člani upravljalnega organa.

Vodja funkcije upravljanja tveganj bi moral imeti dovolj strokovnega znanja, biti dovolj neodvisen in imeti dovolj visok položaj za kritično presojo odločitev, ki vplivajo na izpostavljenost izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva. Če vodja funkcije uprav ljanja tveganj ni član upravljalnega organa, bi moral izdajatelj žetonov, vezanih na sredstva, ob upoštevanju načela sorazmernosti iz naslova I imenovati neodvisnega vodjo funkcije upravljanja tveganj, ki ni odgovoren za druge funkcije in poroča neposredno upravljalnemu organu. Če ni sorazmerno imenovati osebo, katere edina vloga je vodja funkcije upravljanja tveganj, se ta funkcija ob upoštevanju načela sorazmernosti iz naslova I lahko združi s funkcijo vodje spremljanja skladnosti poslovanja ali pa jo opravlja druga oseba na višjem položaju, če med nalogami, ki se opravljajo, ni nasprotja interesov. V vsakem primeru bi morala imeti ta oseba dovolj pooblastil in dovolj visok polo žaj ter biti neodvisna (npr. vodja pravne službe).

Vodja funkcije upravljanja tveganj bi moral biti sposoben vplivati na odločitve, ki jih sprejmeta vodstvo izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva, in njegov upravljalni organ, razlogi za nasprotovanje pa bi morali biti formalno dokumentirani. Če želi izdajatelj žetonov, vezanih na sredstva, vodji funkcije upravljanja tveganj podeliti pravico veta na odločitve (npr. odločitve

• o kreditih ali naložbah ali o določitvi limitov), sprejete na ravneh pod upravljalnim organom, bi moral navesti obseg take pravice ve ta, postopke za posredovanje na višjo raven ali postopke za pritožbo ter način vključitve upravljalnega organa.

Izdajatelji žetonov, vezanih na sredstva, bi morali vzpostaviti okrepljene postopke za odobritev odločitev, glede katerih je vodja funkcije upravljanja tveganj podal negativno mnenje. Upravljalni organ v nadzorni funkciji bi moral imeti možnost, da neposre dno komunicira z vodjo funkcije upravljanja tveganj o ključnih vprašanjih v zvezi s tveganji, med drugim o dogodkih, ki bi lahko bili neskladni s strategijo tveganja izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva, in njegovo nagnjenostjo k prevzemanju tveganja, vodja funkcije upravljanja tveganj pa bi moral imeti možnost, da o pomembnih pomislekih neposredno poroča upravljalnemu organu v vodstveni funkciji.