91. Finantsinstitutsiooni sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise …

Finantsinstitutsiooni sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi raamistike hindamisel peaksid pädevad asutused hindama finantsinstitutsiooni vastavust EBA suunistele sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi teabe kohta²² . Finantsinstitutsiooni sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi raamistike hindamine peaks hõlmama sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi korrapärast läbivaatamist ning määrama kindlaks nende usaldusväärsuse, tõhususe ja terviklikkuse. Sellega seoses peaksid pädevad asutused tegema järgmist:

• a. hindama, kuidas on sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsess ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsess integreeritud finantsinstitutsiooni üldistesse riskijuhtimise ja strateegilise juhtimise tavadesse, sealhulgas kapitali ja likviidsuse planeerimisse, ning nende tulevikku suunatud olemuse ulatust;
• b. kaaluma sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi asjakohasust sisemise kapitali ja likviidsuse adekvaatse taseme hindamiseks ja säilitamiseks, et katta finantsinstitutsioonide riske ja teha usaldusväärseid äriotsuseid (nt seoses äriplaani alusel kapitali eraldamisega), sealhulgas stressitingimustes;
• c. hindama, kas sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsess ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsess on kaasatud finantsinstitutsiooni kõigil tasanditel otsuste tegemise ja juhtimise protsessidesse (nt piirangute seadmine, tulemuslikkuse mõõtmine);
• d. kontrollima, kas juhtorgan teeb regulaarset järelevalvet sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi raamistike üle, sh kiidab need raamistikud ja nende tulemused heaks;
• e. hindama, kas sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi rakendatakse järjepidevalt ja proportsionaalselt finantsinstitutsiooni kõigi ärivaldkondade ja juriidiliste isikute suhtes ning kas need hõlmavad kõiki olulisi riske, millega finantsinstitutsioon kokku puutub või võib kokku puutuda;
• f. hindama vastavust asjaomastele õigus- ja regulatiivsetele nõuetele ning kaaluma, kas finantsinstitutsiooni sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessis tuvastatakse tekkivaid riske ja/või madala tõenäosusega, kuid suure mõjuga riske, sealhulgas IKT-riske, keskkonnariske ja geopoliitilist ebakindlust;
• g. hindama, kas kõrvalekalded finantsinstitutsiooni standardsest sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessist või sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessist on tema ühe või mitme juriidilise isiku või ärivaldkonna puhul põhjendatud.

²² Suunised järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi eesmärgil sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi raames kogutava teabe kohta (EBA/GL/2016/10).

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.