91. În evaluarea cadrelor ICAAP și ILAAP ale instituției, autoritățile competente trebuie să …

În evaluarea cadrelor ICAAP și ILAAP ale instituției, autoritățile competente trebuie să verifice dacă instituția respectă Ghidul ABE privind informațiile ICAAP și ILAAP²² . Evaluarea cadrelor ICAAP și ILAAP ale instituției trebuie să cuprindă revizuirea periodică a ICAAP și ILAAP și să stabilească soliditatea, eficacitatea și caracterul cuprinzător al acestora. În acest sens, autoritățile competente trebuie:

• a. să evalueze modul în care ICAAP și ILAAP sunt integrate în practicile generale de administrare a riscurilor și în practicile de gestionare strategică ale instituției, inclusiv planificarea capitalului și a lichidității, precum și amploarea caracterului lor anticipativ;
• b. să analizeze dacă ICAAP și ILAAP sunt adecvate pentru evaluarea și menținerea unui nivel adecvat de capital intern și lichiditate, necesar pentru acoperirea riscurilor instituției și pentru luarea unor decizii de afaceri solide (de exemplu, în ceea ce privește alocarea capitalului în cadrul planului de afaceri), inclusiv în condiții de stres;
• c. să evalueze dacă ICAAP și ILAAP sunt integrate în procesele decizionale și administrative la toate nivelurile instituției (de exemplu, stabilirea limitelor, măsurarea performanței);
• d. să verifice în ce măsură cadrele ICAAP și ILAAP fac obiectul unei supravegheri periodice de către organul de conducere, inclusiv aprobarea acestor cadre și a rezultatelor lor;
• e. să evalueze dacă ICAAP și ILAAP sunt implementate în mod consecvent și proporțional în toate liniile de activitate și persoanele juridice ale instituției și acoperă toate riscurile semnificative la care instituția este sau ar putea fi expusă;
• f. să evalueze conformitatea cu cerințele legale și de reglementare relevante și, de asemenea, să analizeze dacă procesul ICAAP al instituției identifică riscurile emergente și/sau riscurile cu probabilitate redusă, dar cu impact ridicat, inclusiv riscurile TIC, riscurile de mediu și incertitudinile geopolitice;
• g. să evalueze dacă se justifică orice abatere de la procesele ICAAP sau ILAAP standard ale instituției pentru una sau mai multe dintre persoanele juridice sau liniile de activitate ale acesteia.

²² Ghidul privind informațiile ICAAP și ILAAP colectate în scopul evaluării SREP (EBA/GL/2016/10).

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.