91. Arvioidessaan laitoksen ICAAP- ja ILAAP-kehyksiä toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida …

Arvioidessaan laitoksen ICAAP- ja ILAAP-kehyksiä toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, noudattaako laitos ICAAP- ja ILAAP-tietoja koskevia EPV:n ohjeita²² . Laitoksen ICAAP- ja ILAAP-kehysten arvioinnin tulisi sisältää ICAAP- ja ILAAP-menettelyjen säännöllisen tarkastelun sekä niiden vakauden, tehokkuuden ja kattavuuden arvioinnin. Tässä yhteydessä toimivaltaisten viranomaisten tulisi

• a. arvioida, miten ICAAP- ja ILAAP-menettelyt on yhdistetty laitoksen yleisiin riskienhallinnan ja strategisen johtamisen käytäntöihin, pääoma- ja likviditeettisuunnittelu mukaan lukien, sekä sitä, miten niissä otetaan tulevaisuus huomioon
• b. arvioida, ovatko ICAAP- ja ILAAP-menettelyt asianmukaisia riittävän sisäisen pääoman ja likviditeetin tason arvioimiseksi ja ylläpitämiseksi, jotta laitoksen riskit voidaan kattaa ja tehdä järkeviä liiketoimintapäätöksiä (esim. liiketoimintasuunnitelman mukaisen pääoman kohdentamisen yhteydessä), myös stressitilanteissa
• c. arvioida, sisältyvätkö ICAAP- ja ILAAP-menettelyt päätöksenteko- ja hallintaprosesseihin laitoksen kaikilla tasoilla (esim. limiittien määritys ja tuloksen mittaaminen)
• d. varmistaa, ovatko ICAAP- ja ILAAP-kehykset ylimmän hallintoelimen säännöllisessä valvonnassa, mukaan lukien näiden kehysten ja niiden tulosten hyväksyminen
• e. arvioida, pannaanko ICAAP- ja ILAAP-menettelyt johdonmukaisesti ja oikeasuhteisesti täytäntöön kaikilla laitoksen liiketoiminta-alueilla ja oikeushenkilöissä ja koskevatko ne kaikkia olennaisia riskejä, joille laitos altistuu tai saattaa altistua
• f. arvioida asiaankuuluvien lainsäädäntö- ja sääntelyvaatimusten noudattamista sekä pohtia, tunnistetaanko laitoksen ICAAP-menettelyssä uusia riskejä ja/tai todennäköisyydeltään vähäisiä mutta vaikutuksiltaan merkittäviä riskejä, muun muassa TVT-riskejä, ympäristöriskejä ja geopoliittisia epävarmuustekijöitä
• g. arvioida, ovatko laitoksen yhden tai useamman oikeushenkilön tai liiketoiminta-alueen poikkeamat laitoksen vakiintuneesta ICAAP- tai ILAAP-menettelystä perusteltuja.

²² EPV:n ohjeet valvojan arviointiprosessia varten kerättävistä ICAAP- ja ILAAP-tiedoista (EBA/GL/2016/10).

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.