3. Za potrebe stavka 1. točke (c), nadležna tijela dužna su za uzorak faktora rizika za koje su u zadnjih 12 mjeseci za podatke korištene zamjenske vrijednosti:
|
(a)
|
zatražiti da institucija dostavi vremenske serije faktora rizika sa zamjenskim vrijednostima koje su primijenjene u internom modelu za mjerenje rizika i vremenske serije odgovarajućih faktora za određivanje cijena koje su primijenjene u procesu vrednovanja na kraju dana;
|
|
(b)
|
provjeriti da nema bitnih odstupanja u volatilnosti tih dviju vremenskih serija iz točke (a);
|
|
(c)
|
provjeriti jesu li te dvije vremenske serije visokokorelirane.
|
Nadležna tijela su pri primjeni te metode procjene dužna odabrati uzorak faktora rizika koji odražava razne pristupe zamjenskih vrijednosti, uključujući, ako se primjenjuju, modele faktora, beta približne vrijednosti i raspoređivanje faktora rizika na referentne vrijednosti, što uključuje subjekte reprezentativne za određeni sektor i regiju ili indekse.