+Članak 52. Procjena usklađenosti s određenim zahtjevima
---+Članak 52. (a)
---+Članak 52. (b)
---+Članak 52. (c)
---+Članak 52. (d)
---+Članak 52. 2
---+Članak 52. 3
---+Članak 52. 4
---+Članak 52. 5
---+Članak 52. 6
|
Članak 52. Procjena usklađenosti s određenim zahtjevima
Kad provjeravaju ispunjava li institucija zahtjeve iz članka 325.bp Uredbe (EU) br. 575/2013 nadležna tijela dužna su:
1. Pregled
| Naslov |
Regulativa |
|
Članak 52. (a)
|
u vezi s modeliranjem nastanka statusa neispunjavanja obveza jednog ili više izdavatelja, kako je navedeno u članku 325.bp stavku 1. Uredbe (EU) br. 575/2013:
|
i.
|
utvrditi koji pristup institucija primjenjuje za modeliranje nastanka statusa neispunjavanja obveza i provjeriti jesu li s dvije vrste sistemskih faktora rizika koje je institucija odabrala obuhvaćeni najrelevantniji sistemski učinci;
|
|
ii.
|
provjeriti je li razina detalja tih dviju vrsta faktora rizika dovoljna da se obuhvate karakteristike izdavatelja u portfelju na koji se primjenjuju kapitalni zahtjevi za rizik nastanka statusa neispunjavanja obveza;
|
|
iii.
|
provjeriti primjenjuje li institucija za svakog izdavatelja zaseban idiosinkrastični faktor rizika uz dvije vrste sistemskih faktora rizika iz članka 325.bp stavka 1. Uredbe (EU) br. 575/2013;
|
|
iv.
|
provjeriti je li raspoređivanje izdavatelja u odgovarajuće sistemske faktore rizika pouzdano;
|
|
v.
|
provjeriti analizira li institucija eksplanatornu vrijednost faktorskog modela;
|
|
vi.
|
kad traže uzorak za potrebe procjene, razmotriti značajnost izdavatelja i osigurati da uzorkom budu obuhvaćeni izdavatelji koji su bili raspoređeni na različite sistemske faktore rizika;
|
|
|
Članak 52. (b)
|
u vezi sa zahtjevom da se interni model rizika nastanka statusa neispunjavanja obveza odražava gospodarski ciklus, kako je propisano u članku 325.bp stavku 2. Uredbe (EU) br. 575/2013, procijeniti kako se modeliranje gubitaka zbog nastanka statusa neispunjavanja obveza, uključujući i stohastičke, provodi za takve gubitke kako bi se prikazale promjene obilježja koja poprime sistemski faktori rizika;
|
|
Članak 52. (c)
|
u vezi sa zahtjevom o obuhvatu nelinearnosti, kako je propisano u članku 325.bp stavku 3. Uredbe (EU) br. 575/2013, procijeniti:
|
i.
|
kako institucija ponovno vrednuje nelinearni financijski instrument nakon nastanka statusa neispunjavanja obveza izdavatelja, među ostalim kako institucija ponovno vrednuje financijski instrument s nekoliko odnosnih financijskih instrumenata nakon nastanka statusa neispunjavanja obveza jednog ili više izdavatelja koji odgovaraju odnosnim financijskim instrumentima;
|
|
ii.
|
uzrokuju li pojednostavnjenja izračuna cijene financijskog instrumenta koja je institucija uvela značajnu netočnost ili sustavno manju procjenu rizika;
|
|
iii.
|
u kojoj se mjeri pri ponovnom vrednovanju financijskog instrumenta vodi računa o riziku modela;
|
|
|
Članak 52. (d)
|
u vezi sa zahtjevom da interni model rizika nastanka statusa neispunjavanja obveza bude usklađen s internim upravljanjem rizicima, kako je propisano u članku 325.bp stavku 9. Uredbe (EU) br. 575/2013, provjeriti je li institucija dokumentirala razlike između internog modela rizika nastanka statusa neispunjavanja obveza i modela koje institucija koristi za svoje interno upravljanje rizicima za isti opseg pozicija i može li institucija objasniti te razlike.
|
|
Članak 52. 2
|
Za potrebe točke (a) podtočke i., nadležna tijela dužna su procijeniti obrazloženje navedeno u internim politikama institucije za odabir sistemskih faktora rizika i njihovo ekonomsko tumačenje.
|
|
Članak 52. 3
|
Za potrebe točke (a) podtočke iii., nadležna tijela mogu, ovisno o slučaju, na uzorku sličnih izdavatelja provjeriti razlikuju li se idiosinkrastični faktori rizika.
|
|
Članak 52. 4
|
Za potrebe točke (a) podtočke iv., nadležna tijela mogu, ovisno o slučaju, na uzorku sličnih izdavatelja provjeriti pravilnost raspoređivanja.
|
|
Članak 52. 5
|
Za potrebe točke (a) podtočke v., nadležna tijela mogu, ovisno o slučaju i ako se analize koje je institucija provela ne čine dovoljnima za portfelj na koji se primjenjuje rizik nastanka statusa neispunjavanja obveza u postojećem obliku, zatražiti da institucija na uzorku izdavatelja procijeni mogu li sistemski faktori rizika koje je odabrala objasniti uzroke nastanka statusa neispunjavanja obveza za imovinu svakog izdavatelja.
|
|
Članak 52. 6
|
Za potrebe točke (b), nadležna tijela mogu, ovisno o slučaju, na uzorku izdavatelja provesti statističke analize, što uključuje hipotetsko testiranje, kako bi ispitala ovisnost gubitaka zbog nastanka statusa neispunjavanja obveza i sistemskih faktora rizika.
|
,
1.1 Reference
1.2 Utvrđeni zahtjevi
1.3 Povezani standardi
2. Utvrđeni zahtjevi
3. Povezani standardi
- Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|