Artikel 52 Beoordeling van naleving van specifieke vereisten

met betrekking tot de modellering van de wanbetaling van zowel individuele als meerdere uitgevende instellingen, zoals vereist door artikel 325 novosexagies, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013:

met betrekking tot het in artikel 325 novosexagies, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 bedoelde vereiste om de conjunctuurcyclus weer te geven in het interne wanbetalingsrisicomodel, beoordelen zij hoe de modellering van verliezen bij wanbetaling, met inbegrip van stochastische verliezen, wordt uitgevoerd voor dergelijke verliezen bij wanbetaling om veranderingen weer te geven in de eigenschappen van de systematische risicofactoren;

met betrekking tot het in artikel 325 novosexagies, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 bedoelde vereiste om niet-lineariteiten in beeld te brengen, beoordelen zij:

met betrekking tot het vereiste om te beschikken over een intern wanbetalingsrisicomodel dat strookt met het interne risicobeheer, zoals vereist door artikel 325 novosexagies, lid 9, van Verordening (EU) nr. 575/2013, gaan zij na of de instelling de verschillen heeft gedocumenteerd tussen het interne wanbetalingsrisicomodel en de modellen die de instelling gebruikt voor haar interne risicobeheersing voor dezelfde reeks posities, en of de instelling deze verschillen kan verklaren.

Voor de toepassing van punt a), i), beoordelen de bevoegde autoriteiten de in de interne beleidslijnen van de instelling vervatte beweegreden voor de keuze van de systematische risicofactoren en de economische interpretatie ervan.

Voor de toepassing van punt a), iii), kunnen de bevoegde autoriteiten in voorkomend geval aan de hand van een steekproef van vergelijkbare uitgevende instellingen nagaan dat de idiosyncratische risicofactoren verschillen.

Voor de toepassing van punt a), iv), kunnen de bevoegde autoriteiten in voorkomend geval aan de hand van een steekproef van uitgevende instellingen nagaan dat de mapping correct is.

Voor de toepassing van punt a), v), kunnen de bevoegde autoriteiten in voorkomend geval en wanneer de door de instelling verrichte analyses niet lijken te volstaan voor de portefeuille die in haar huidige vorm onderhevig is aan wanbetalingsrisico, eisen dat de instelling aan de hand van een steekproef van uitgevende instellingen beoordeelt hoe goed de door de instelling gekozen systematische risicofactoren de bepalende factoren van de wanbetaling op de activa van elke uitgevende instelling kunnen verklaren.

Voor de toepassing van punt b) kunnen de bevoegde autoriteiten in voorkomend geval statistische analyses uitvoeren aan de hand van een steekproef van uitgevende instellingen, met inbegrip van hypothesetests, om te testen in hoeverre verliezen bij wanbetaling afhankelijk zijn van de systematische risicofactoren.