+Člen 52 Ocena skladnosti s posebnimi zahtevami
---+Člen 52 (a)
---+Člen 52 (b)
---+Člen 52 (c)
---+Člen 52 (d)
---+Člen 52 2
---+Člen 52 3
---+Člen 52 4
---+Člen 52 5
---+Člen 52 6
|
Člen 52 Ocena skladnosti s posebnimi zahtevami
Pristojni organi pri ocenjevanju skladnosti notranjega modela tveganja neplačila z zahtevami iz člena 325bp Uredbe (EU) št. 575/2013:
1. Pregled
| Naslov |
Regulativa |
|
Člen 52 (a)
|
v zvezi z modeliranjem neplačila posameznih izdajateljev in več izdajateljev, kot se zahteva v členu 325bp(1) Uredbe (EU) št. 575/2013:
|
(i)
|
identificirajo pristop, ki ga institucija uporablja za modeliranje neplačila, in preverijo, ali dve vrsti dejavnikov sistemskega tveganja, ki ju je izbrala institucija, zajemata najpomembnejše sistemske učinke;
|
|
(ii)
|
preverijo, ali je razdrobljenost obeh vrst dejavnikov sistemskega tveganja zadostna za zajetje značilnosti izdajateljev v portfelju, za katerega se uporablja kapitalska zahteva za tveganje neplačila;
|
|
(iii)
|
preverijo, ali institucija za vsakega izdajatelja poleg dveh vrst dejavnikov sistemskega tveganja iz člena 325bp(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 uporablja ločen dejavnik nesistematičnega tveganja;
|
|
(iv)
|
preverijo, ali je vzporejanje izdajateljev z ustreznimi dejavniki sistemskega tveganja zanesljivo;
|
|
(v)
|
preverijo, ali institucija analizira pojasnjevalno sposobnost modela dejavnikov;
|
|
(vi)
|
ko zahtevajo vzorec za namene ocene, upoštevajo pomembnost izdajateljev in zagotovijo, da vzorec zajema izdajatelje, ki so bili vzporejeni z različnimi dejavniki sistemskega tveganja;
|
|
|
Člen 52 (b)
|
v zvezi z zahtevo, da se v notranjem modelu tveganja neplačila odraža ekonomski cikel, kot se zahteva v členu 325bp(2) Uredbe (EU) št. 575/2013, ocenijo, kako se za take izgube ob neplačilu izvaja modeliranje izgub ob neplačilu, vključno s stohastičnimi, da se odražajo spremembe lastnosti, ki jih prevzamejo dejavniki sistemskega tveganja;
|
|
Člen 52 (c)
|
v zvezi z zahtevo po zajetju nelinearnosti iz člena 325bp(3) Uredbe (EU) št. 575/2013, ocenijo:
|
(i)
|
kako institucije prevrednotijo nelinearni finančni instrument po neplačilu izdajatelja, vključno s tem, kako institucije prevrednotijo finančni instrument z več osnovnimi instrumenti po neplačilu posameznega izdajatelja ali več izdajateljev, ki ustrezajo osnovnim instrumentom;
|
|
(ii)
|
ali morebitne poenostavitve, ki jih je institucija uvedla za izračun cene finančnega instrumenta, vodijo v pomembne netočnosti ali sistematično podcenjevanje tveganja;
|
|
(iii)
|
obseg, v katerem se pri prevrednotenju finančnega instrumenta upošteva tveganje, povezano z uporabo modela;
|
|
|
Člen 52 (d)
|
v zvezi z zahtevo, da je notranji model tveganja neplačila skladen z notranjim upravljanjem tveganj, iz člena 325bp(9) Uredbe (EU) št. 575/2013 preverijo, ali je institucija dokumentirala razlike med notranjim modelom tveganja neplačila in modeli, ki jih institucija uporablja za notranje upravljanje tveganj za iste pozicije, ter ali je institucija sposobna pojasniti te razlike.
|
|
Člen 52 2
|
Za namene točke (a)(i) pristojni organi ocenijo utemeljitev v notranjih politikah institucije za izbiro dejavnikov sistemskega tveganja in njihovo ekonomsko razlago.
|
|
Člen 52 3
|
Za namene točke (a)(iii) lahko pristojni organi po potrebi na vzorcu podobnih izdajateljev preverijo, ali se dejavniki nesistematičnega tveganja razlikujejo.
|
|
Člen 52 4
|
Za namene točke (a)(iv) lahko pristojni organi po potrebi na vzorcu izdajateljev preverijo, ali je vzporejanje pravilno.
|
|
Člen 52 5
|
Za namene točke (a)(v) lahko pristojni organi po potrebi in kadar se analize, ki jih je opravila institucija, ne zdijo zadostne za portfelj, izpostavljen tveganju neplačila, v trenutni obliki, od institucije zahtevajo, da na vzorcu izdajateljev oceni težo dejavnikov sistemskega tveganja, ki jih je izbrala, pri pojasnjevanju vzrokov za neplačilo pri sredstvu vsakega izdajatelja.
|
|
Člen 52 6
|
Za namene točke (b) lahko pristojni organi po potrebi izvedejo statistične analize na vzorcu izdajateljev, vključno s preizkušanjem hipotez, da preverijo odvisnost izgub ob neplačilu od dejavnikov sistemskega tveganja.
|
,
1.1 Sklici
1.2 Ugotovljene zahteve
1.3 Povezani standardi
2. Ugotovljene zahteve
3. Povezani standardi
- Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|