+52 straipsnis Atitikties konkretiems reikalavimams vertinimas
---+52 straipsnis a)
---+52 straipsnis b)
---+52 straipsnis c)
---+52 straipsnis d)
---+52 straipsnis 2
---+52 straipsnis 3
---+52 straipsnis 4
---+52 straipsnis 5
---+52 straipsnis 6

52 straipsnis Atitikties konkretiems reikalavimams vertinimas

Vertindamos įsipareigojimų neįvykdymo rizikos nustatymo vidaus modelio atitiktį Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bp straipsnyje nustatytiems reikalavimams, kompetentingos institucijos:

1. Apžvalga

,
52 straipsnis a)

atskirų ir kelių emitentų įsipareigojimų neįvykdymo modeliavimo, kaip reikalaujama pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bp straipsnio 1 dalį, atveju:

i)

nustato metodą, kurį įstaiga taiko įsipareigojimų neįvykdymui modeliuoti, ir patikrina, kad įstaigos pasirinkti dviejų rūšių sisteminės rizikos veiksniai atspindėtų svarbiausią sisteminį poveikį;

ii)

patikrina, ar abiejų rūšių sisteminės rizikos veiksnių detalumas yra pakankamas, kad būtų atspindėtos į portfelį įtrauktų emitentų, kuriems taikomas nuosavų lėšų reikalavimas įsipareigojimų neįvykdymo rizikai padengti, ypatybės;

iii)

patikrina, ar kiekvienam emitentui įstaiga, be Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bp straipsnio 1 dalyje nurodytų dviejų rūšių sisteminės rizikos veiksnių, taiko atskirą išskirtinės rizikos veiksnį;

iv)

patikrina, ar emitentų priskyrimas atitinkamiems sisteminės rizikos veiksniams yra patikimas;

v)

patikrina, ar įstaiga analizuoja veiksnių modelio aiškinamąją galią;

vi)

vertinimo tikslu prašydamos pateikti imtį, atsižvelgia į emitentų reikšmingumą ir užtikrina, kad į imtį būtų įtraukti emitentai, priskirti skirtingiems sisteminės rizikos veiksniams;
52 straipsnis b)

dėl reikalavimo įsipareigojimų neįvykdymo rizikos nustatymo vidaus modelyje atspindėti ekonominį ciklą, kaip reikalaujama pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bp straipsnio 2 dalį, įvertina, kaip atliekamas nuostolių dėl įsipareigojimų neįvykdymo, įskaitant tikimybinius nuostolius, modeliavimas, kad tie nuostoliai dėl įsipareigojimų neįvykdymo atspindėtų sisteminės rizikos veiksnių savybių pokyčius;
52 straipsnis c)

dėl reikalavimo atspindėti nelinijiškumą, kaip reikalaujama pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bp straipsnio 3 dalį, įvertina:

i)

kaip įstaigos perkainoja nelinijinę finansinę priemonę emitentui neįvykdžius įsipareigojimų, įskaitant tai, kaip įstaigos perkainoja finansinę priemonę, turinčią kelias pagrindines pozicijas, atskiram emitentui arba keliems emitentams, atitinkantiems pagrindines pozicijas, neįvykdžius įsipareigojimų;

ii)

ar dėl įstaigos nustatytų supaprastinimų finansinės priemonės kainai apskaičiuoti atsiranda reikšmingų netikslumų arba sistemingai nepakankamai įvertinama rizika;

iii)

kokiu mastu atliekant finansinės priemonės perkainojimą atsižvelgiama į modelio riziką;
52 straipsnis d)

dėl reikalavimo turėti įsipareigojimų neįvykdymo rizikos nustatymo vidaus modelį, atitinkantį vidaus rizikos valdymą, kaip reikalaujama Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bp straipsnio 9 dalyje, patikrina, ar įstaiga pagrindė dokumentais įsipareigojimų neįvykdymo rizikos nustatymo vidaus modelio ir modelių, kuriuos įstaiga naudoja tos pačios apimties pozicijų vidaus rizikai valdyti, skirtumus, ir ar įstaiga gali paaiškinti tuos skirtumus.
52 straipsnis 2

Taikydamos a punkto i papunktį, kompetentingos institucijos įvertina įstaigos vidaus politikoje pateiktą sisteminės rizikos veiksnių pasirinkimo pagrindimą ir jų ekonominį aiškinimą.
52 straipsnis 3

Taikydamos a punkto iii papunktį, kompetentingos institucijos prireikus, remdamosi panašių emitentų imtimi, gali patikrinti, ar skiriasi išskirtiniai rizikos veiksniai.
52 straipsnis 4

Taikydamos a punkto iv papunktį, kompetentingos institucijos prireikus, remdamosi emitentų imtimi, gali patikrinti, ar priskyrimas yra teisingas.
52 straipsnis 5

Taikydamos a punkto v papunktį, kompetentingos institucijos prireikus ir kai atrodo, kad įstaigos atliktos analizės yra nepakankamos esamam portfeliui, kuriam kyla įsipareigojimų neįvykdymo rizika, gali reikalauti, kad įstaiga, remdamasi emitentų imtimi, įvertintų įstaigos pasirinktų sisteminės rizikos veiksnių galią paaiškinti kiekvieno emitento turto įsipareigojimų neįvykdymo veiksnius.
52 straipsnis 6

Taikydamos b punktą, kompetentingos institucijos prireikus gali atlikti statistinę emitentų imties analizę, įskaitant hipotezės tikrinimą, kad patikrintų nuostolių dėl įsipareigojimų neįvykdymo priklausomybę nuo sisteminės rizikos veiksnių.

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

Reikalavimai

3. Susiję standartai

Standartai
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.