+Článok 52 Posudzovanie plnenia osobitných požiadaviek
---+Článok 52 a)
---+Článok 52 b)
---+Článok 52 c)
---+Článok 52 d)
---+Článok 52 2
---+Článok 52 3
---+Článok 52 4
---+Článok 52 5
---+Článok 52 6

Článok 52 Posudzovanie plnenia osobitných požiadaviek

Pri posudzovaní toho, či interný model rizika zlyhania spĺňa požiadavky stanovené v článku 325bp nariadenia (EÚ) č. 575/2013, príslušné orgány:

1. Prehľad

,
Článok 52 a)

vo vzťahu k modelovaniu zlyhania jednotlivých emitentov, ako aj viacerých emitentov, ako sa vyžaduje v článku 325bp ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013:

i)

identifikujú prístup, ktorý inštitúcia používa na modelovanie zlyhania, a overujú, či dva typy faktorov systémového rizika, ktoré inštitúcia vybrala, zachytávajú najrelevantnejšie systémové účinky;

ii)

overujú, či je podrobnosť týchto dvoch druhov faktorov systémového rizika dostatočná na zachytenie charakteristík emitentov v portfóliu, na ktorých sa vzťahuje požiadavka na vlastné zdroje pre riziko zlyhania;

iii)

overujú, či inštitúcia používa pre každého emitenta okrem dvoch druhov faktorov systémového rizika uvedených v článku 325bp ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 aj samostatný faktor nesystémového rizika;

iv)

overujú, či je zaradenie emitentov do vhodných faktorov systémového rizika správne;

v)

overujú, či inštitúcia analyzuje výpovednú hodnotu modelu faktora;

vi)

pri žiadosti o vzorku na účely posúdenia zvažujú významnosť emitentov a zabezpečujú, aby vzorka zahŕňala emitentov, ktorí boli zaradení do rôznych faktorov systémového rizika;
Článok 52 b)

vo vzťahu k požiadavke, aby interný model zlyhania rizika odzrkadľoval hospodársky cyklus, ako sa vyžaduje v článku 325bp ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, posudzujú, ako sa modelovanie strát v prípade zlyhania, a to vrátane stochastických strát, vykonáva pre takéto straty v prípade zlyhania, aby sa zohľadnili zmeny vo vlastnostiach preberaných faktormi systémového rizika;
Článok 52 c)

vo vzťahu k požiadavke na zachytenie nelineárností, ako sa vyžaduje v článku 325bp ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, posudzujú:

i)

ako inštitúcie preceňujú nelineárny finančný nástroj po zlyhaní emitenta vrátane toho, ako inštitúcie preceňujú finančný nástroj s viacerými podkladovými aktívami po zlyhaní jednotlivého emitenta alebo viacerých emitentov zodpovedajúcich podkladovým aktívam;

ii)

či akékoľvek zjednodušenia, ktoré inštitúcia zaviedla na výpočet ceny finančného nástroja, vedú k závažným nepresnostiam alebo k systematickému podceneniu rizika;

iii)

rozsah, v akom sa precenenie finančného nástroja zohľadňuje v riziku modelu;
Článok 52 d)

vo vzťahu k požiadavke mať interný model rizika zlyhania, ktorý je v súlade s interným riadením rizika, ako sa vyžaduje v článku 325bp ods. 9 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, overujú, či inštitúcia zdokumentovala rozdiely medzi interným modelom rizika zlyhania a modelmi, ktoré inštitúcia používa na svoje interné riadenie rizika pre rovnaký rozsah pozícií, a či inštitúcia dokáže tieto rozdiely vysvetliť.
Článok 52 2

Na účely písmena a) bodu i) príslušné orgány posudzujú dôvody výberu faktorov systémového rizika uvedené v interných politikách inštitúcie a ich ekonomický výklad.
Článok 52 3

Na účely písmena a) bodu iii) môžu príslušné orgány na vzorke podobných emitentov prípadne overovať, či sa faktory nesystémového rizika líšia.
Článok 52 4

Na účely písmena a) bodu iv) môžu príslušné orgány na vzorke emitentov prípadne overovať správnosť zaradenia.
Článok 52 5

Na účely písmena a) bodu v) môžu príslušné orgány, ak je to vhodné a ak sa analýzy vykonané inštitúciou nezdajú dostatočné pre portfólio podliehajúce riziku zlyhania v jeho súčasnej podobe, požadovať od inštitúcie, aby na vzorke emitentov posúdila, do akej miery sa faktormi systémového rizika, ktoré si inštitúcia vybrala, dajú vysvetliť príčiny zlyhania aktív každého emitenta.
Článok 52 6

Na účely písmena b) môžu príslušné orgány prípadne vykonávať štatistické analýzy vzorky emitentov vrátane testovania hypotézy s cieľom otestovať závislosť strát v prípade zlyhania od faktorov systémového rizika.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.