+52. pants Novērtējums par atbilstību konkrētām prasībām
---+52. pants a)
---+52. pants b)
---+52. pants c)
---+52. pants d)
---+52. pants 2
---+52. pants 3
---+52. pants 4
---+52. pants 5
---+52. pants 6
|
52. pants Novērtējums par atbilstību konkrētām prasībām
Novērtējot iekšējā saistību nepildīšanas riska modeļa atbilstību Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bp pantā noteiktajām prasībām, kompetentās iestādes:
1. Pārskats
| Nosaukums |
Regulējums |
|
52. pants a)
|
attiecībā uz atsevišķa emitenta, kā arī vairāku emitentu saistību nepildīšanas riska modelēšanu, kā noteikts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bp panta 1. punktā:
|
i)
|
nosaka pieeju, ko iestāde izmanto saistību nepildīšanas riska modelēšanai, un pārliecinās, vai abi iestādes izvēlētie sistemātisko riska faktoru veidi aptver visbūtiskāko sistemātisko ietekmi;
|
|
ii)
|
pārliecinās, vai abu veidu sistemātisko riska faktoru granularitāte ir pietiekama, lai aptvertu to emitentu iezīmes portfelī, uz kuriem attiecas pašu kapitāla prasība saistību neizpildes riskam;
|
|
iii)
|
pārliecinās, vai attiecībā uz katru emitentu iestāde papildus diviem sistemātisko riska faktoru veidiem, kas minēti Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bp panta 1. punktā, izmanto atsevišķu nesistemātiska riska faktoru;
|
|
iv)
|
pārliecinās, vai emitentu attiecināšana uz atbilstošiem sistemātiskiem riska faktoriem ir pareiza;
|
|
v)
|
pārliecinās, vai iestāde analizē faktora modeļa skaidrojošo spēju;
|
|
vi)
|
pieprasot izlasi novērtējuma vajadzībām, ņem vērā emitentu būtiskumu un nodrošina, ka izlasē ir iekļauti emitenti, kas ir attiecināti uz dažādiem sistemātiskajiem riska faktoriem;
|
|
|
52. pants b)
|
attiecībā uz prasību atspoguļot ekonomikas ciklu iekšējā saistību nepildīšanas riska modelī, kā noteikts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.pb panta 2. punktā, novērtē, kā attiecībā uz šādiem saistību nepildīšanas zaudējumiem tiek modelēti saistību nepildīšanas zaudējumi, tostarp stohastiskie zaudējumi, lai atspoguļotu sistemātiskā riska faktoru īpašību izmaiņas;
|
|
52. pants c)
|
attiecībā uz prasību aptvert nelinearitātes, kā noteikts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.pb panta 3. punktā, novērtē:
|
i)
|
kā iestādes atkārtoti novērtē nelineāru finanšu instrumentu pēc emitenta saistību neizpildes, tostarp to, kā iestādes atkārtoti novērtē finanšu instrumentu ar vairākiem pamatā esošiem aktīviem pēc pamatā esošo aktīvu atsevišķa emitenta vai vairāku emitentu saistību neizpildes;
|
|
ii)
|
vai iestādes ieviestie vienkāršojumi, lai aprēķinātu finanšu instrumenta cenu, rada būtiskas neprecizitātes vai sistemātisku pārāk zemu riska novērtējumu;
|
|
iii)
|
apmēru, kādā finanšu instrumenta atkārtotā novērtēšanā ņem vērā modeļa risku;
|
|
|
52. pants d)
|
attiecībā uz prasību par iekšējo saistību nepildīšanas riska modeli, kas atbilst iekšējai riska pārvaldībai, kā noteikts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bp panta 9. punktā, pārliecinās, vai iestāde ir dokumentējusi atšķirības starp iekšējo saistību nepildīšanas riska modeli un modeļiem, ko iestāde izmanto savai riska iekšējai pārvaldībai, attiecībā uz to pašu pozīciju tvērumu, un vai iestāde spēj izskaidrot šīs atšķirības.
|
|
52. pants 2
|
Šā punkta a) apakšpunkta i) punkta nolūkā kompetentās iestādes novērtē iestādes iekšējā politikā sniegto sistemātiskā riska faktoru izvēles pamatojumu un to ekonomisko interpretāciju.
|
|
52. pants 3
|
Šā punkta a) apakšpunkta iii) punkta nolūkā kompetentās iestādes attiecīgā gadījumā, izmantojot līdzīgu emitentu izlasi, var pārbaudīt to, vai nesistemātiskie riska faktori atšķiras.
|
|
52. pants 4
|
Šā punkta a) apakšpunkta iv) punkta nolūkā kompetentās iestādes attiecīgā gadījumā, izmantojot emitentu izlasi, var pārbaudīt to, vai attiecināšana ir pareiza.
|
|
52. pants 5
|
Šā punkta a) apakšpunkta v) punkta nolūkā kompetentās iestādes attiecīgā gadījumā un ja iestādes veiktā analīze attiecībā uz portfeli, uz kuru attiecas saistību nepildīšanas risks, tā pašreizējā stāvoklī nešķiet pietiekama, var pieprasīt iestādei, izmantojot emitentu izlasi, novērtēt iestādes izvēlēto sistemātisko riska faktoru spēju, ar ko izskaidro katra emitenta aktīva saistību nepildīšanas virzītājspēkus.
|
|
52. pants 6
|
Šā punkta b) apakšpunkta nolūkā kompetentās iestādes attiecīgā gadījumā var veikt emitentu izlases statistisko analīzi, tostarp hipotēzes pārbaudi, lai pārbaudītu saistību nepildīšanas radīto zaudējumu atkarību no sistemātiskajiem riska faktoriem.
|
,
1.1 Atsauces
1.2 Identificētās prasības
1.3 Saistītie standarti
2. Identificētās prasības
3. Saistītie standarti
- Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|