35. cikk 1

a)

az intézmény a belső szabályai részeként dokumentálja-e az idősorok hiányzó adatpontjainak kitöltéséhez használt módszertanokat, és a dokumentáció megbízható elemzést ad-e arról, hogy az említett módszertanok nem befolyásolják a kockázati tényezők volatilitását és korrelációit;

b)

az intézmény meghatározott-e objektív kritériumokat az idősorok kitöltésére használt módszertan kiválasztására, ha egynél több módszertan áll rendelkezésre, és dokumentálta-e ezeket a kritériumokat a belső szabályaiban;

c)

az intézmény a belső szabályai részeként kialakította-e az idősorok értékeinek módosítása esetén követendő eljárást, és az magában foglalja-e az elvégzett módosítások dokumentációját;

d)

az intézmény nem végez-e adatszűrést, többek között a kiugró értékekre vonatkozó alsó és felső korlátok alkalmazásával vagy a kiugró értékek kizárásával, kivéve, ha az intézmény bizonyítani tudja, hogy a kizárt adatpont hibás vagy elavult adatokat tartalmaz, és az intézmény dokumentálja a kizárást;

e)

az intézmény végez-e rendszeres minőség-ellenőrzéseket a várható többletveszteség-kockázati mérték kiszámításához használt idősorokon, és dokumentálja-e ezeket az ellenőrzéseket és azok eredményeit;

f)

az intézmény az e) pontban említett ellenőrzések részeként elemzi-e a hiányzó vagy helyettesített adatok által, illetve az idősorok kiszámításához használt módszertan által a kockázati tényezők volatilitására és korrelációira gyakorolt hatást;

g)

megfelelő-e az intézmény által használt idősorok adatminősége.

a)

azon napok számát, amelyek kezdetben hiányzó adatpontjait egy adott módszertan alkalmazásával töltötték ki;

b)

azon napok számát, amelyek kezdetben hiányzó adatpontjait egy adott módszertan alkalmazásával helyettesítették;

c)

azon napok számát, amelyeken nem történt értékváltozás;

d)

azon legtöbb egymást követő nap számát, amelyeken nem történt értékváltozás.