Artikel 35 1

a)

institutet dokumenterar, som en del av sina interna riktlinjer, alla metoder som används för att fylla i tidsserier där datapunkter saknas, och huruvida denna dokumentation innehåller en sund analys som visar att dessa metoder inte påverkar riskfaktorernas volatiliteter och korrelationer,

b)

institutet har fastställt objektiva kriterier som anger vilken metod som ska användas för att fylla i tidsserier, om mer än en metod finns tillgänglig, och har dokumenterat dessa kriterier i sina interna riktlinjer,

c)

institutet har, som en del av sina interna riktlinjer, fastställt den process som ska följas när värdena i en tidsserie ändras, och huruvida denna process inbegriper dokumentation av de gjorda ändringarna,

d)

institutet inte filtrerar data, inbegripet golv eller tak för och uteslutningar av avvikande värden, såvida inte institutet kan visa att den uteslutna datapunkten avser felaktiga eller inaktuella data, och huruvida institutet dokumenterar ett sådant uteslutande,

e)

institutet utför regelbundna kvalitetskontroller av de tidsserier som används för beräkningen av expected shortfall-riskmåttet, och dokumenterar dessa kontroller och deras resultat,

f)

institutet analyserar, som en del av de kontroller som avses i led e, den effekt som saknade eller ersatta data och den använda metoden för att erhålla tidsserierna har på riskfaktorernas volatiliteter och korrelationer,

g)

datakvaliteten i de tidsserier som institutet använder är lämplig.

a)

antalet dagar för vilka datapunkter ursprungligen saknades och därefter fylldes i med hjälp av en särskild metod,

b)

antalet dagar för vilka datapunkter ursprungligen var tillgängliga men som ersattes med hjälp av en särskild metod,

c)

antalet dagar utan dagliga förändringar,

d)

det högsta antalet dagar i följd utan dagliga förändringar.