I priedas. Būtinųjų atkūrimo plano rodiklių kategorijų sąrašas ir atkūrimo plano rodiklių pavyzdinis sąrašas

A. Būtin o sios kategorijos visiems TSŽ ir EPŽ emitentams

• a) Indėliai iki pareikalavimo kredito įstaigose ir (jei taikoma) centriniuose bankuose / kasdien išperkama suma (penkių dienų slenkamasis vidurkis)
• b) Indėliai iki pareikalavimo kredito įstaigose ir (jei taikoma) centriniuose bankuose + atvirkštinio atpirkimo sandoriai, kuriuos galima nutraukti įspėjus prieš vieną darbo dieną + labai likvidžios finansinės priemonės / didžiausia išpirkta dienos suma per pastaruosius tris mėnesius
• c) Indėliai iki pareikalavimo kredito įstaigose ir (kai taikoma) centriniuose bankuose + atvirkštinio atpirkimo sandoriai, kuriuos galima nutraukti įspėjus prieš penkias darbo dienas + labai likvidžios finansinės priemonės / susumuotos penkios didžiausios išpirktos dienos sumos per pastaruosius dvylika mėnesių
• d) Indėliai iki pareikalavimo kredito įstaigose ir (kai taikoma) centriniuose bankuose + atvirkštinio atpirkimo sandoriai, kuriuos galima nutraukti įspėjus prieš vieną darbo dieną + labai likvidžios finansinės priemonės / susumuotos stambiausių žetonų turėtojų (x⁶ ) didžiausios išpirktos dienos sumos per paskutinius tris mėnesius
• e) Grynasis dienos srautas, t. y. išleistas žetonas – išpirktas žetonas (penkių dienų slenkamasis vidurkis)

⁶ Stambiausių žetonų turėtojų skaičius, atsižvelgiant į šiose gairėse nustatytus principus. Galima naudoti kelis rodiklius, kiekvieną su skirtingu stambiausių žetonų turėtojų skaičiumi, jei tai geriau atitinka emitento rizikos valdymo praktiką.

• a) Bet koks incidentas, dėl kurio smarkiai sutrinka sklandus emitento paslaugų teikimas arba jo veiklos tęstinumas (pvz., ilgai trunkantis IT sistemų arba žetonų pristatymo sistemų sutrikimas, infrastruktūros gedimai, įskaitant paskirstytojo registro technologijos sutriki m us, įvairių infrastruktūrų sąveikos, pvz., per tinklų tiltus, nutrūkimas), taip pat atvejai, kuriuos sukelia paslaugas teikianti trečioji šalis.
• b) Tikslinis atkūrimo laikas (t. y. ilgiausias priimtinas laikotarpis operacijoms atkurti po produkto arba sistemos gedimo).
• c) Ilgiausias laikotarpis nuo svarbias pareigas einančio darbuotojo atsistatydinimo arba ilgiausias jo nebuvimas darbe
• d) Reguliavimo reikalavimų pažeidimas arba tikėtinas pažeidimas
• e) Teisinė rizika

• a) Labai likvidus finansinis turtas su nuvertėjimo rodikliais (pvz., kredito kokybės sumažėjimo rodikliai, kaip nustatyta 9 - ajame TFAS) / turto rezerv a s
• b) Bendra turto rezervo, laikomo kaip indėliai kredito įstaigose, turinčiose žemiausią kredito reitingą pagal emitento norimą prisiimti riziką, pagal Reglamento (ES) 2023/1114 36 straipsnio 4 dalį, suma / bendra bankų indėlių suma turto rezerve
• c) Atotrūkis nuo minimalaus užtikrinimo priemonės perviršio lygio (kaip nurodyta Reglamento (ES) 2023/1114 36 straipsnio 4 dalyje)
• d) Neigiamas pagrindinių sandorio šalių (pvz., kredito įstaigos, kurioje yra emitento indėlis) kredito reitingo pokytis

• a) Atotrūkio rizika, vertinama pagal žetono rinkos vertės ir su juo susieto turto rinkos vertės santykį
• b) Reguliavimo pokyčiai, darantys neigiamą poveikį susietam turtui
• c) Rinkos įšaldymas arba reikšmingas neigiamas likvidumo pokytis rinkoje, kurioje prekiaujama susietuoju turtu

• a) Nuosavų lėšų rodiklis

B. Papildomos būtinosios kategorijos reikšmingų TSŽ ir EPŽ emitentams ir kitiems emitentams,

kurie kompetentingai institucijai nepateikia tinkamo neįtraukimo pagrindimo

• a) Santykis „Turto rezervo rinkos vertės dienos pokytis / (x⁷ ) dienos slenkamasis vidurkis“
• b) Santykis „Turto rezervo kintamumas / susieto turto kintamumas“
• c) Turto rezervo jautrumas palūkanų normos pokyčiams
• d) Santykis „Turto rezervo rizikos vertės pokyčio rizika / emitento nuosavos lėšos“

⁷ Dienų skaičius, atsižvelgiant į šiose gairėse nustatytus principus. Galima naudoti kelis rodiklius – kiekvieną su skirtingu laikotarpiu, jei tai geriau atitinka jų rizikos valdymo praktiką.

• a) Santykis „Penkių didžiausių sandorio šalių turimo žetono vertė / bendra išleisto žetono vertė“
• b) Santykis „(Indėlis vienoje bankų grupėje + vienos sandorio šalies išleisti vertybiniai popieriai) / didžiausia koncentracijos riba⁸ “
• c) Kredito įstaigose laikomų indėlių koncentracijos koeficientas / didžiausias indėlių koncentracijos koeficientas

⁸ Pagal Reglamento (ES) 2023/1114 36 straipsnio 4 dalį.

• a) Neigiamas emitento arba išleistų žetonų nušvietimas žiniasklaidoje⁹
• b) Neigiamos naujienos arba žiniasklaidos pranešimai apie pagrindines sandorio šalis (pvz., saugojimo paslaugų teikėją, bankus, kuriuose laikoma reikšminga indėlių suma).
• c) Atkūrimo plano rodiklių ribų verčių pažeidimas arba tikėtinas pažeidimas, susijęs su kitais išleistais žetonais
• d) Reikšmingi mokėjimų, vykdomų naudojant žetoną, dažnio ar sumos pokyčiai, taip pat reikšmingai pasikeitęs žetonų kaip mokėjimo priemonės naudojimas
• e) Emitento arba pagrindinių emitento atstovų reputacijos pablogėjimas
• f) Staigus išpirkimo prašymų kiekio padidėjimas
• g) Staigus žetonų emisijos sumažėjimas

⁹ Žiniasklaida apima socialinius tinklus ir specializuotų tinklaraščių platformas.