Bilag I – Liste over minimumskategorier for indikatorer i genopretningsplaner og vejledende liste over indikatorer i genopretningsplaner

A. Minimumskategorier for alle udstedere af ART'er og EMT'er

• a) Anfordringsindskud i kreditinstitutter og (hvor det er relevant) centralbanker/dagligt genindløst beløb (glidende gennemsnit over fem dage)
• b) Anfordringsindskud i kreditinstitutter og (hvis relevant) centralbanker + omvendte genkøbsaftaler, der kan opsiges med et varsel på én arbejdsdag + højlikvide finansielle instrumenter/højeste daglige genindløsningsbeløb i løbet af de seneste tre måneder
• c) Anfordringsindskud i kreditinstitutter og (hvis relevant) centralbanker + omvendte genkøbsaftaler, der kan opsiges med et varsel på fem arbejdsdage + højlikvide finansielle instrumenter/summen af de fem højeste daglige genindløsningsbeløb i løbet af de seneste 12 måneder
• d) Anfordringsindskud i kreditinstitutter og (hvis relevant) centralbanker + omvendte genkøbsaftaler, der kan opsiges med et varsel på én arbejdsdag + højlikvide finansielle instrumenter/summen af det højeste daglige genindløsningsbeløb i løbet af de seneste tre måneder til de (x⁶ ) største tokenindehavere
• e) Dagligt nettoflow, dvs. udstedt token – genindløst token (glidende gennemsnit over fem dage)

⁶ Antallet af de største tokenindehavere under hensyntagen til principperne i disse retningslinjer. Der kan anvendes flere indikatorer, hver med et forskelligt antal af de største tokenindehavere, hvis dette passer bedre med deres risikostyringspraksis.

• a) Enhver hændelse, der i væsentlig grad afbryder den normale drift af udstederens tjenester eller dennes forretningskontinuitet (f.eks. langvarige afbrydelser i IT-systemer eller tokenleveringssystemer, infrastrukturfejl, herunder funktionsforstyrrelser i distributed ledger-teknologien; risici som følge af interoperabilitet mellem forskellige infrastrukturer, f.eks. via broer), også hvis den forårsages af en tredjepartstjenesteudbyder
• b) Mål for genopretningstid (dvs. den maksimalt acceptable genopretningstid efter et produkt- eller systemsvigt)
• c) Maksimal tid siden fratrædelse eller længerevarende fravær af nøglepersonale
• d) Overtrædelse eller forventet overtrædelse af et hvilket som helst lovbestemt krav
• e) Juridisk risiko

• a) Højlikvide finansielle aktiver med forringelsesindikatorer (f.eks. indikatorer for forringelse af kreditkvalitet som fastsat i IFRS 9)/reserven af aktiver
• b) Samlet beløb af reserven af aktiver, der besiddes som indskud i kreditinstitutter med den laveste kreditvurdering i henhold til udstederens risikovillighed i overensstemmelse med artikel 36, stk. 4, i forordning (EU) 2023/1114/samlet bankindskud i reserven af aktiver
• c) Afstand fra minimumsniveauet for overdækning af sikkerhedsstillelse (som fastsat i artikel 36, stk. 4, i forordning (EU) 2023/1114)
• d) Negativ ændring i kreditvurderingen af vigtige modparter (f.eks. kreditinstitut, der besidder udstederens indskud)

• a) Afkoblingsrisiko, der måles som forholdet mellem tokenens markedsværdi og markedsværdien af det eller de aktiver, tokenen henviser til
• b) Reguleringsmæssige ændringer med negativ indvirkning på det eller de aktiver, der ligger til grund
• c) Fastfrysning eller signifikant negativ ændring i likviditeten på det marked, hvor det eller de aktiver, der ligger til grund, veksles

• a) Kapitalgrundlagsindikator

B. Yderligere minimumskategorier for udstedere af signifikante ART'er og EMT'er og for andre udstedere, der ikke giver den kompetente myndighed en tilstrækkelig begrundelse for ikke at

medtage dem

• a) Forholdet "daglig ændring i markedsværdien af reserven af aktiver/(x⁷ ) glidende dagsgennemsnit"
• b) Forholdet "volatiliteten af reserven af aktiver/volatiliteten af de aktiver, der ligger til grund"
• c) Følsomhed over for renteændringer for reserven af aktiver
• d) Forholdet "risikoværdi af reserven af aktiver/udsteders kapitalgrundlag"

⁷ Antallet af dage fastsættes ved hjælp af principperne i disse retningslinjer. Der kan anvendes flere indikatorer med forskellige tidshorisonter, hvis dette passer bedre med deres risikostyringspraksis.

• a) Forholdet "værdi af token indehavet af de fem største modparter/samlet værdi af udstedt token"
• b) Forholdet "(indskud i en enkelt bankkoncern + værdipapirer udstedt af en enkelt modpart)/maksimal koncentrationsgrænse⁸ "
• c) Koncentrationsgrad for indskud placeret i kreditinstitutter/maksimal koncentrationsgrad for indskud

⁸ Jf. artikel 36, stk. 4, i forordning (EU) 2023/1114.

• a) Negativ mediedækning⁹ af udstederen eller de udstedte tokens
• b) Negative nyheder eller negativ mediedækning af centrale modparter (f.eks. leverandører af depottjenester eller banker, der besidder et væsentligt antal indskud)
• c) Overtrædelse eller forventet overtrædelse af indikatortærskler for genopretningsplanen i forhold til enhver anden udstedt token
• d) Væsentlige ændringer i hyppigheden eller størrelsen af de betalinger, der gennemføres ved brug af tokenen, samt i den måde, hvorpå tokens anvendes som betalingsmiddel
• e) Forringelse af udstederens omdømme eller udstederens nøglerepræsentanters omdømme
• f) Pludselig stigning i genindløsningskrav
• g) Pludseligt fald i tokenudstedelse

⁹ Henvisningen til medier omfatter sociale netværk og specialiserede bloggingplatforme.