Priloga I – Seznam minimalnih kategorij kazalnikov načrta sanacije in ilustrativni seznam kazalnikov načrta sanacije

A. Minimalne kategorije za vse izdajatelje ART in EMT

• a) Vloge na vpogled pri kreditnih institucijah in (kjer je ustrezno) centralnih bankah/dnevni unovčeni znesek (drseče povprečje petih dni).
• b) Vloge na vpogled pri kreditnih institucijah in (kjer je ustrezno) centralnih bankah + pogodbe o začasnem nakupu, ki se lahko prekinejo z odpovednim rokom enega delovnega dne + visoko likvidni finančni instrumenti/najvišji dnevni unovčeni znesek v zadnjih treh mesecih.
• c) Vloge na vpogled pri kreditnih institucijah in (kjer je ustrezno) centralnih bankah + pogodbe o začasnem nakupu, ki se lahko prekinejo z odpovednim rokom petih delovnih dni + visoko likvidni finančni instrumenti/vsota petih najvišjih dnevnih unovčenih zneskov v zadnjih dvanajstih mesecih.
• d) Vloge na vpogled pri kreditnih institucijah in (kjer je ustrezno) centralnih bankah + pogodbe o začasnem nakupu, ki jih je mogoče prekiniti z odpovednim rokom enega delovnega dne + visoko likvidni finančni instrumenti/vsota najvišjega dnevnega unovčenega zneska v zadnjih treh mesecih (x⁶ ) največjih imetnikov žetonov.
• e) Dnevni neto tok, tj. izdani žetoni – unovčeni žetoni (drseče povprečje petih dni)

⁶ Število največjih imetnikov žetonov ob upoštevanju načel, določenih v teh smernicah. Uporabi se lahko več kazalnikov, vsak z različnim številom največjih imetnikov žetonov, če to bolje ustreza njihovim praksam upravljanja tveganj.

• a) Vsak incident, ki bistveno ovira redno delovanje storitev izdajatelja ali njegovo neprekinjeno poslovanje (npr. daljši izpad, ki vpliva na informacijske sisteme ali sisteme za zagotavljanje digitalnih žetonov; izpadi infrastrukture, vključno z motnjami delovanja tehnologije razpršene evidence; tveganja, ki izhajajo iz interoperabilnosti različnih infrastruktur, npr. prek mostov), tudi kadar jih povzroči tretji ponudnik storitev.
• b) Ciljni čas za ponovno vzpostavitev delovanja (tj. najdaljši sprejemljivi čas za okrevanje po okvari proizvoda ali sistema)
• c) Najdaljši čas od odstopa ali podaljšane odsotnosti ključnega osebja
• d) Kršitev ali pričakovana kršitev katere koli regulativne zahteve
• e) Pravno tveganje

• a) Visoko likvidna finančna sredstva s kazalniki oslabitev (npr. kazalniki oslabitev kreditne kakovosti, kot so določeni v MSRP 9)/rezerva sredstev
• b) Skupni znesek rezerve sredstev, ki se hranijo kot vloge pri kreditnih institucijah z najnižjo bonitetno oceno v skladu z izdajateljevo nagnjenostjo k prevzemanju tveganj v skladu s členom 36(4) Uredbe (EU) 2023/1114/depozit v okviru rezerve sredstev
• c) Razdalja od najnižje ravni prekomernega zavarovanja (kot je določeno v členu 36(4) Uredbe (EU) 2023/1114)
• d) Negativna sprememba bonitetne ocene ključnih nasprotnih strank (npr. kreditne institucije, ki drži vloge izdajatelja)

• a) Tveganje zmanjšanja izpostavljenosti, ki se izmeri kot razmerje med tržno vrednostjo žetona in tržno vrednostjo sredstva ali sredstev, na katerega(katere) je(so) vezan( -i)
• b) Regulativne spremembe, ki negativno vplivajo na sredstvo( - a), na katerega (katere) je(so) vezan( - i) žeton( -i)
• c) Zamrznitev ali znatna negativna sprememba likvidnosti trga, na katerem se izmenja( -jo) sredstvo( - a), na katerega(katere) je(so) vezan( - i) žeton( -i)

• a) Kazalnik kapitalske ustreznosti

B. Dodatne minimalne kategorije za izdajatelje pomembnih ART in EMT ter za druge izdajatelje,

ki pristojnemu organu ne predložijo ustrezne utemeljitve za nevključitev

• a) Razmerje „dnevna sprememba tržne vrednosti rezerve sredstev/(x⁷ ) drseče dnevno povprečje“
• b) Razmerje nestanovitnost „rezerve sredstev/nestanovitnost sredstev, na katere so vezani žetoni“
• c) Občutljivost rezerve sredstev na spremembe obrestnih mer
• d) Razmerje „tvegana vrednost rezerve sredstev/izdajateljev kapital“

⁷ Število dni ob upoštevanju načel iz teh smernic. Uporablja se lahko več kazalnikov, vsak z drugačno časovnico, če to bolje ustreza njihovim praksam upravljanja tveganj.

• a) Razmerje „vrednost žetonov, ki jih ima pet največjih nasprotnih strank/skupna vrednost izdanih žetonov“
• b) Razmerje „(vloga pri eni bančni skupini + vrednostni papirji, ki jih je izdala ena nasprotna stranka)/najvišja meja koncentracije⁸ “
• c) Razmerje koncentracija vlog v kreditnih institucijah/največje razmerje koncentracije za vloge

⁸ V skladu s členom 36(4) Uredbe (EU) 2023/1114.

• a) Negativno poročanje medijev⁹ o izdajatelju ali izdanih žetonih
• b) Negativne novice ali medijsko poročanje o ključnih nasprotnih strankah (npr. izvajalec skrbniških storitev; banke, ki imajo pomemben znesek vlog)
• c) Kršitev ali pričakovana kršitev mejnih vrednosti kazalnikov načrta sanacije glede na vse druge izdane žetone
• d) Bistvene spremembe pogostosti ali zneska plačil, izvršenih z uporabo žetona, in načina uporabe žetonov kot plačilnega sredstva
• e) Poslabšanje ugleda izdajatelja ali ključnih predstavnikov izdajatelja
• f) Nenadno povečanje števila zahtevkov za odkup
• g) Nenaden upad izdajanja žetonov

⁹ Sklicevanje na medije vključuje družbena omrežja in specializirane platforme za pisanje spletnih dnevnikov.