8. ICAAP un ILAAP secinājumi un kvalitātes nodrošināšana

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka tās saņem no iestādēm secinājumus, kas gūti iekšējā kapitāla un likviditātes pietiekamības novērtējumos, un informāciju par to ietekmi uz iestādes risku un vispārējo vadību, tostarp:

• a. galveno ar ICAAP un ILAAP saistīto secinājumu kopsavilkumu, lai nodrošinātu kodolīgu skatījumu uz iestādes pašreizējo kapitālu un likviditātes pozīciju, tās spēju segt riskus, kuriem tā ir vai varētu tikt pakļauta, un jebkādiem pasākumiem, ko tā plāno, lai nodrošinātu, ka kapitāls un likviditāte tuvākajā nākotnē saglabājas vai tiek atjaunoti pietiekamā līmenī;
• b. informāciju par būtiskām izmaiņām, kuras, pamatojoties uz ICAAP vai ILAAP rezultātiem, ir veiktas vai kuras ir plānots veikt riska pārvaldības sistēmā;
• c. informāciju par būtiskām izmaiņām, kuras, pamatojoties uz ICAAP vai ILAAP rezultātiem, veiktas vai kuras ir plānots veikt uzņēmējdarbības modeļos, stratēģijās vai vēlmes uzņemties risku sistēmās, tostarp pārvaldības darbībās (piem., riska pozīciju izmaiņas);
• d. informāciju par būtiskām izmaiņām, kuras veiktas vai kuras ir plānots veikt ICAAP un ILAAP sistēmā, tostarp uzlabojumiem, kas jāievieš, ņemot vērā piezīmes par iekšējiem apstiprinājumiem, iekšējās revīzijas ziņojumus un ar kompetentajām iestādēm veiktā dialoga rezultātus.

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka iepriekšējā punktā minēto informāciju ir apstiprinājusi attiecīgā struktūra, kas pārvaldības sistēmā ir atbildīga par ICAAP un ILAAP , un tai ir pievienots īpašs ar plānotajām izmaiņām saistīts grafiks.

Kompetentajām iestādēm būtu arī jāsaņem no iestādēm atbilstošs skaidrojums par to, kā iestādes nodrošina, ka izmantotā ICAAP un ILAAP sistēma un modeļi nodrošina uzticamus rezultātus (piem., apstiprināšanas koncepcijas, apstiprināšanas ziņojumi), un apraksts par iekšējo apstiprināšanas pieeju (procesu, regularitāti) un apstiprināšanas saturu, ja pieejams. Jo īpaši kompetentajām iestādēm būtu jāsaņem no iestādēm visi pieejamie rezultāti, kas gūti neatkarīgas apstiprināšanas funkcijas ietvaros veiktajos ICAAP un ILAAP metodikas un aprēķinu rezultātu iekšējos apstiprinājumos/pārskatos.

Kompetentajām iestādēm būtu arī jāsaņem no iestādēm to iekšējās revīzijas ziņojumi, kas attiecas uz ICAAP un ILAAP .