17 Funzjonijiet ta’ kontroll intern

Il- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandhom jinkludu funzjoni ta’ konformità interna effettiva u permanenti, u fejn xieraq u proporzjonata, filwaqt li jitqiesu l -kriterji elenkati fit-Titolu I, il-funzjoni ta’ ġestjoni tar -riskju u l-funzjoni ta’ awditjar intern. Ir-responsabbiltajiet tal-funzjonijiet ta’ kontroll ji nkludu wkoll li tiġi żgurata l -konformità mar- rekwiżiti tal -AML/CTF. Meta d-ditti tal- investiment ma jistabbilixxux u ma jmantnux funzjoni ta’ ġestjoni tar -riskji u funzjoni ta’ awditjar intern, għandhom ikunu jistgħu juru fuq talba li l -politiki u l- proċe duri adottati u implimentati għal qafas ta’ kontroll intern effettivament jiksbu l - istess eżitu bħal - linji gwida previsti f’dan it-Titolu V.

Fejn id-ditta tal-investiment ma tistabbilixxix funzjoni interna tal- ġestjoni tar -riskji (RMF) jew funzjoni tal-awditjar intern (IAF), ir-responsabbiltajiet ta’ dawn il-funzjonijiet kif stabbiliti f’dawn il-linji gwida huma tal-persunal inkarigat mill- proċeduri stabbiliti u fl - aħħar mill - aħħar tal- korp maniġerjali, li jista’ jiddelega l -kompiti operattivi internament jew esternament.

Mingħajr preġudizzju għal - liġi nazzjonali li timplimenta d -Direttiva (UE) 2015/849, l-istituzzjonijiet għandhom jassenjaw ir - responsabbiltà għall - iżgurar tal -konformità tal-istituzzjoni mar- rekwiżiti ta’ dik id -direttiva u l-politiki u l-p roċeduri tal -istituzzjoni lil membru tal- persunal (eż. il -kap ta’ konformità). L- istituzzjonijiet jistgħu jistabbilixxu funzjoni separata ta’ verifika tal- konformità għall - AML/CTF bħala funzjoni ta’ kontroll indipendenti. Il -persuna responsabbli mill-AML/C TF għandha, fejn meħtieġ, tkun tista’ tirrapporta direttament għand il- korp maniġerjali fil - funzjoni maniġerjali u superviżorja tiegħu.