17 Sisäisen valvonnan toiminnot

Sisäisen valvonnan toimintojen tulee sisältää tehokas ja pysyvä sisäisten sääntöjen noudattamista valvova toiminto ja, jos se on asianmukaista ja oikeasuhteista ottaen huomioon I osastossa luetellut kriteerit, riskienhallintatoiminto ja sisäisen tarkastuksen toiminto. Valvontatoimintojen vastuulla on myös varmistaa rahapesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaan liittyvien vaatimusten noudattaminen. Jos sijoituspalveluyritykset eivät perusta ja ylläpidä riskienhallintatoimintoa ja sisäisen tarkastuksen toimintoa, niiden on voitava pyynnöstä osoittaa, että sisäisen valvonnan järjestelmää varten hyväksytyillä ja täytäntöön pannuilla käytännöillä ja menettelyillä saavutetaan tehokkaasti sama tulos kuin tässä V osastossa annetuilla ohjeilla.

Jos sijoituspalveluyritys ei perusta riskienhallintatoimintoa tai sisäisen tarkastuksen toimintoa, kyseisten toimintojen näiden ohjeiden mukaiset vastuut ovat käyttöön otetuista menettelyistä vastaavilla työntekijöillä ja viime kädessä ylimmällä hallintoelimellä, jotka voivat delegoida operatiivisia tehtäviä sisäisesti tai ulkoisesti.

Rajoittamatta direktiivin (EU) 2015/849 täytäntöönpanevan kansallisen lainsäädännön soveltamista sijoituspalveluyritysten olisi annettava henkilöstön jäsenelle (esim. säännösten noudattamista valvovan toiminnon päällikkö) vastuu siitä, että sijoituspalveluyritys noudattaa kyseisen direktiivin vaatimuksia sekä sijoituspalveluyrityksen omia käytäntöjä ja menettelyjä. Sijoituspalveluyritykset voivat perustaa erillisen riippumattoman valvontatoiminnon, joka vastaa rahanpesun ja terrorismin torjuntaan liittyvien säännösten noudattamisen valvonnasta. Rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnasta vastaavan henkilön on tarvittaessa voitava raportoida suoraan johtotehtäväänsä hoitavalle ylimmälle hallintoelimelle ja valvontatehtäväänsä hoitavalle ylimmälle hallintoelimelle.