+4. Linji gwida
---+Titolu I - proporzjonalità
------+17. Meta japplikaw dawn il-linji gwida, l-awtoritajiet kompetenti u d-ditti tal-investiment …
------+18. Għall -finijiet tal- paragrafu preċedenti, għandha titqies il -varjetà ta’ mudelli ta’ negozju …
------+19. Meta jiġi applikat il - prinċipju tal -proporzjonalità kif stabbilit fl-Artikolu 26(3) …
------+20. Għall -fini tal-applikazzjoni tal- prinċipju tal - proporzjonalità u sabiex tiġi żgurata …
------+21. Id-ditti tal- investiment li huma persuni ġuridiċi ġestiti minn persuna fiżika waħda għandu …
---+Titolu II – rwol u kompożizzjoni tal - korp maniġerjali u tal -kumitati
---+1 Rwol u responsabbiltajiet tal- korp maniġerjali
------+22. Il-korp maniġerjali jrid ikollu r - responsabbiltà aħħarija u ġenerali mid -ditta …
------+23. Id-dmirijiet tal- korp maniġerjali għandhom ikunu definiti b’mod ċar, u jiddistingwu bejn id - …
------+24. Il- korp maniġerjali fil - funzjoni superviżorja tiegħu u fil- funzjoni maniġerjali tiegħu …
------+25. Mingħajr preġudizzju għall -kompiti u r-responsabbiltajiet assenjati lill- korp maniġerjali …
------+26. Meta jistabbilixxi, japprova u jissorvelja l-implimentazzjoni tal-aspetti elenkati …
------+27. Il- korp maniġerjali għandu jissorvelja l - proċess ta’ divulgazzjoni u ta’ komunikazzjonijiet …
------+28. Il-membri kollha tal- korp maniġerjali għandhom ikunu infurmati dwar l - attività ġenerali, is …
------+29. Membru tal- korp maniġerjali jista’ jkun responsabbli minn funzjoni ta’ kontroll intern kif …
------+30. Il- korp maniġerjali għandu jimmonitorja, jirrieżamina perjodikament u jindirizza kwalunkwe …
------+31. Meta d-ditti tal- investiment ikunu persuni ġuridiċi ġestiti minn persuna fiżika waħda skont …
---+2 Funzjoni maniġerjali tal - korp maniġerjali
------+32. Fil- funzjoni maniġerjali tiegħu, il - korp maniġerjali għandu jipparteċipa b’mod attiv fin …
------+33. Fil- funzjoni maniġerjali tiegħu, il - korp maniġerjali għandu jkun resp onsabbli …
------+34. Fil- funzjoni maniġerjali tiegħu, il - korp maniġerjali għandu jikkontesta b’mod kostruttiv u …
------+35. Mingħajr preġudizzju għat - traspożizzjoni nazzjonali tad -Direttiva (UE) 2015/849 Direttiva …
---+3 Funzjoni superviżorja tal - korp maniġerjali
------+36. Ir-rwol tal-membri tal- korp maniġerjali fil -funzjoni superviżorja tiegħu għandu jinkludi l - …
------+37. Mingħajr preġudizzju għal - liġi nazzjonali fil - funzjoni superviżorja tiegħu il - korp …
------+38. Mingħajr preġudizzju għar -responsabbiltajiet assenjati skont il- liġi nazzjonali dwar il …
---+4 Rwol tal-president tal- korp maniġerjali
------+39. Il-president tal- korp maniġerjali għandu jmexxi lill - korp maniġerjali, jikkontribwixxi għal …
------+40. Il- president għandu jħeġġeġ u jippromwovi diskussjoni miftuħa u kritika u jiżgura l …
------+41. Fejn il-president ikollu l- permess jassumi dmirijiet eżekuttivi, id -ditta tal- investiment …
------+42. Il- president għandu jistabbilixxi l - aġendi tal - laqgħat u jiżgura li kwistjonijiet …
------+43. Il-president tal- korp maniġerjali għandu jikkontribwixxi għal allokazzjoni ċara tad -dmirijiet …
---+5 Kumitati tal- korp maniġerjali fil- funzjoni superviżorja tiegħu
---+5.1 Stabbiliment ta’ kumitati
------+44. F’konformità mal-Artikolu 28 tal- IFD u sakemm ma jkunx speċifikat mod ieħor mil - liġi …
------+45. Meta ma jiġi stabbilit l -ebda kumitat tar-riskju, ir-referenzi f’dawn il-linji gwid a għal dan …
------+46. Id-ditti tal- investiment jistgħu, filwaqt li jitqiesu l -kriterji stabbiliti fit-Titolu I ta’ …
------+47. Id-ditti tal- investiment għandhom jiżguraw allokazzjoni u distribuzzjoni ċara tad -dmirijiet u …
------+48. Il- kumitati għandhom jappoġġaw il - funzjoni superviżorja f’oqsma speċifiċi u jiffaċilitaw l - …
---+5.2 Kompożizzjoni tal -kumitati
------+49. Il- kumitati kollha għandhom ikunu ppreseduti minn membru mhux eżekuttiv tal -korp maniġerjali …
------+50. Membri indipendenti tal- korp maniġerjali fil - funzjoni superviżorja tiegħu għandhom ikunu …
------+51. Meta l- kumitati jkollhom jiġu stabbiliti f’konformità mad -Direttiva (UE) 2019/2034 jew mal- …
------+52. Il-kumitat tar- riskju għandu jkun magħmul minn membri mhux eżekuttivi tal - korp maniġerjali …
------+53. Il-kumitat tar- riskju għandu jkun ippresedut, fejn possibbli, minn membru indipendenti. Il - …
---+5.3 Proċessi tal -kumitati
------+54. Il- kumitati għandhom jirrapportaw regolarment għand il - korp maniġerjali fil -funzjoni …
------+55. Il- kumitati għandhom jinteraġixxu ma’ xulxin skont kif ikun xieraq. Mingħajr preġudizzju għall …
------+56. Il-membri tal- kumitati għandhom jidħlu f’diskussjonijiet miftuħa u kritiċi, li matulhom …
------+57. Il- kumitati għandhom jiddokumentaw l - aġendi tal - laqgħat tal -kumitati u r- riżultati u l - …
------+58. Il-kumitat tar- riskju għandu tal - inqas: a. ikollu aċċess għall -informazzjoni u d- data …
---+5.4 Rwol tal-kumitat tar-riskju
------+59. Fejn ikun stabbilit, il-kumitat tar- riskju għandu tal - inqas: a. jagħti pariri u jappoġġa …
------+60. Il-kumitat tar- riskju għandu jikkollabora ma’ kumitati oħra li l - attivitajiet tagħhom jista’ …
---+Titolu III – qafas ta’ governanza
---+6 Qafas u struttura organizzazzjonali
---+6.1 Qafas organizzazzjonali
------+61. Il- korp maniġerjali ta’ ditta tal - investiment għandu jiżgura struttura organizzazzjonali u …
------+62. Il- korp maniġerjali għandu jiżgura li l -funzjonijiet ta’ kontroll intern ikollhom ir- riżorsi …
------+63. L-istruttura tad-ditta tal- investiment ma għa ndhiex timpedixxi l- kapaċità tal - korp …
------+64. Il- korp maniġerjali għandu jivvaluta jekk u kif tibdil materjali fl -istruttura tal- grupp …
---+6.2 Kun af l- istruttura tiegħek
------+65. Il- korp maniġerjali għandu jkun jaf u jifhem sew l -istruttura legali, organizzazzjonali u …
------+66. Il- korp maniġerjali għandu jkun responsabbli mill - approvazzjoni ta’ strateġiji u ta’ …
------+67. Il- korp maniġerjali għandu jiggwida l -istruttura tad-ditta tal-investiment, l-evoluzzjoni u …
------+68. Il- korp maniġerjali ta’ istituzzjoni konsolidanti għandu jifhem mhux biss l -istruttura …
------+69. Il- korp maniġerjali ta’ impriża prinċipali tal - Unjoni għandu jiżgura li l -entitajiet …
---+6.3 Strutturi kumplessi u attivitajiet atipiċi jew mhux trasparenti
------+70. Id-ditti tal- investiment għandhom jevitaw li jistabbilixxu strutturi kumplessi u potenzjalment …
------+71. Fi kwalunkwe każ, id -ditti tal- investiment ma għandhomx jistabbilixxu strutturi opaki jew …
------+72. Meta jistabbilixxi tali strutturi, il- korp maniġerjali għandu jifhimhom u l - għan tagħhom u r …
------+73. Id-ditti tal- investiment għandhom jiddokumentaw id - deċiżjonijiet tagħhom u jkunu kapaċi …
------+74. Il- korp maniġerjali għandu jiżgura li jittieħdu azzjonijiet xierqa biex jiġu evitati jew …
------+75. Dawn l-istrutturi u l- attivitajiet, inkluża l - konformità tagħhom mal - leġiżlazzjoni u mal - …
------+76. Id-ditti tal- investiment għandhom jieħdu miżuri effettivi ta’ ġestjoni tar - riskju meta …
---+7 Qafas organizzazzjonali f’kuntest ta’ grupp
------+77. F’konformità mal-Artikolu 25 tad-Direttiva (UE) 2019/2034 u l-Artikolu 7 tar-Regolament (UE) …
------+78. Il- korp maniġerjali ta’ sussidjarja li hija soġġetta għad -Direttiva (UE) 2019/2034 għandu …
------+79. Fil-livell konsolidat, l- impriża prinċipali tal - Unjoni għandha tiżgura li jaderixxu mal …
------+80. Impriża prinċipali tal - Unjoni għandha tqis l -interessi tas- sussidjarji kollha tagħha, u l …
------+81. Impriża prinċipali tal -Unjoni u s- sussidjarji tagħha għandhom jiżguraw li d -ditti …
------+82. Impriża prinċ ipali tal- Unjoni għandha tiżgura li sussidjarji stabbiliti f’pajjiżi terzi u li …
------+83. Ir- rekwiżiti ta’ governanza tad -Direttiva 2019/2034/UE u d- dispożizzjonijiet f’dawn il …
------+84. Meta jistabbilixxu politiki u jiddokumentaw arranġamenti ta’ governanza, id -ditti …
---+Titolu IV – kultura tar- riskju u kondotta kummerċjali
---+8 Kultura tar-riskju
------+85. Kultura tar-riskj u soda, diliġenti u konsistenti għandha tkun element ewlieni tal - ġestjoni …
------+86. Id-ditti tal- investiment għandhom jiżviluppaw kultura ta’ riskju integrata u ta’ investiment …
------+87. Id-ditti tal-investiment g ħandhom jiżviluppaw kultura tar -riskju permezz ta’ politiki …
------+88. Il- persunal għandu jkun kompletament konxju mir - responsabbiltajiet tiegħu relatati mal - …
------+89. Kultura tar- riskju b’saħħitha għandha tinkludi iżda mhux neċessarjament tkun limitata għal: a. …
---+9 Valuri korporattivi u kodiċi ta’ kondotta
------+90. Il- korp maniġerjali għandu jiżviluppa, jadotta, jaderixxi ma’ u jippromwovi standards etiċi u …
------+91. Id-ditti tal- investiment għandhom jiżguraw li ma jkun hemm l -ebda diskriminazzjoni …
------+92. Il-politiki tad-ditti tal- investiment għandhom ikunu newtrali għall - ġeneru. Dan jinkludi …
------+93. L- għan tal - istandards implimentati għandu jkun li jtejbu l - arranġamenti robusti ta’ …
------+94. Il- korp maniġerjali għandu jkollu politiki ċari u dokumentati dwar kif għandhom jintlaħqu dawn …
------+95. Id-ditti tal-inv estiment għandhom jimmonitorjaw il -konformità ma’ dawn l-istandards u …
---+10 Politika dwar il-kunflitt ta’ interess fuq livell ta’ ditta
------+96. Il- korp maniġerjali għandu jkun responsabbli mill -istabbiliment, mill-approvazzjoni u …
------+97. Il- miżuri tad -ditti tal- investiment għall - ġestjoni jew, fejn xieraq għall -mitigazzjoni …
---+11 Politika dwar il-k unflitt ta’ interess għall -persunal
------+98. Mingħajr preġudizzju għall -Artikolu 23 tad-Direttiva 2014/65/EU u t- Taqsima 3 tal-Kapitlu 2 …
------+99. L- għan tal - politika għandu jkun li jiġu identifikati kunflitti ta’ interess tal - persunal …
------+100. Fir- rigward ta’ kunflitti ta’ interess li jistgħu jirriżultaw minn relazzjonijiet passati, id …
------+101. Il- politika għandha tkopri tal - inqas is -sitwazzjonijiet jew ir- relazzjonijiet li ġejjin …
------+102. Minkejja dak li ntqal hawn fuq, id -ditti tal- investiment għandhom iqisu l -fatt li jekk …
------+103. Il- politika għandha tistabbilixxi l - proċessi għar - rapportar u għall -komunikazzjoni …
------+104. Il- politika għandha tiddistingwi bejn kunflitti ta’ interess li jippersistu u li jeħtieġ li …
------+105. Il- politika għandha tistabbilixxi proċeduri, miżuri, rekwiżiti ta’ dokumentazzjoni u …
------+106. Il- politika għandha tkopri b’mod speċifiku r -riskju ta’ kunflitti ta’ interess fil-livell …
------+107. Meta jimmitigaw il-kunflitti ta’ interess identifikati tal-membri tal- korp maniġerjali, id …
------+108. Kunflitti ta’ interess reali jew potenzjali li jkunu ġew divulgati lill - funzjoni …
------+109. Kull kunflitt ta’ interess reali u potenzjali fil-livell tal- korp maniġerjali, individwalment …
---+11.1 Politika dwar il-kunflitt ta’ interess fil-kuntest ta’ self u tranżazzjonijiet oħra ma’ membri tal - korp maniġerjali u l- partijiet relatati tagħhom
------+110. Bħala parti mill - politiki tagħhom dwar il - kunflitti ta’ interess għall - persunal (Taqsima …
------+111. Id-ditti tal- investiment għandhom jikkunsidraw kategoriji addizzjonali ta’ partijiet relatati …
------+112. Il- qafas tal - kunflitti ta’ interess għandu jiżgura li d - deċiżjonijiet rigward l - għoti …
------+113. Il- korp maniġerjali għandu jistabbilixxi l - proċessi tat - teħid tad - deċiżjonijiet …
------+114. Bħala parti mill - qafas tal -kunflitti ta’ interess, il- korp maniġerjali għandu …
------+115. Il-membru tal- korp maniġerjali li jibbenefika minn tali self materjali jew tranżazzjoni …
------+116. Meta jiddeċiedu dwar self jew tranżazzjoni oħra ma’ membru tal - korp maniġerjali jew il - …
------+117. Sabiex tiġi żgurata l -konformità mal- politiki tagħhom dwar il -kunflitt ta’ interess …
---+11.2 Dokumentazzjoni ta’ self lil membri tal- korp maniġerjali u l- partijiet relatati tagħhom u informazzjoni addizzjonali
------+118. Għall -finijiet tal-Artikolu 26 tad-Direttiva (UE) 2019/2034, id-ditti tal- investiment …
------+119. Id-ditti tal- investiment għandhom jiżguraw li d -dokumentazzjoni tas-self kollu lill-membri …
---+12 Proċeduri ta’ twissija interna
------+120. Id-ditti tal- investiment għandhom jistabbilixxu u jżommu politiki u proċeduri ta’ twissija …
------+121. Biex jiġu evitati kunflitti ta’ interess, għandu jkun possibbli li l -persunal jirrapporta …
------+122. Il- proċeduri ta’ twissija għandhom ikunu disponibbli għall - persunal kollu fi ħdan ditta tal …
------+123. L-informazzjoni provduta mill-persunal permezz tal-p roċeduri ta’ twissija għandha, jekk …
------+124. Id-ditti tal- investiment għandhom jiżguraw li l -persuna li tirrapporta l-ksur tkun protetta …
------+125. Id-ditti tal- investiment għandhom jipproteġu wkoll lill -persuni rrapportati minn kwalunkwe …
------+126. B’mod partikolari, il- proċeduri ta’ twissija interna għandhom: a. ikunu dokumentati (eż. …
---+13 Rapportar ta’ ksur lill-awtoritajiet kompetenti
------+127. F’konformità mal-Artikolu 22 tad-Direttiva (UE) 2019/2034, l-awtoritajiet kompetenti għandhom …
------+128. Mingħajr preġudizzju għall -possibbiltà ta’ rapportar ta’ ksur permezz tal- mekkaniżmi tal - …
---+Titolu V – qafas u mekkaniżmi ta’ kontroll intern
---+14 Qafas ta’ kontroll intern
------+129. Id-ditti tal- investiment għandhom jiżviluppaw u jżommu kultura li tħeġġeġ attitudni pożittiva …
------+130. Il- qafas ta’ kontroll intern tad -ditta tal- investiment kkonċernata għandu jiġi adattat fuq …
------+131. Id-ditti tal- investiment għandhom jimplimentaw proċessi u proċeduri xierqa li jiżguraw li …
------+132. Il- qafas ta’ kontroll intern għandu jkopri l - organizzazzjoni sħiħa, inklużi r …
------+133. Il- qafas ta’ kontroll intern ta’ ditta tal - investiment għandu jiżgura: a. operazzjonijiet …
---+15 Implimentazzjoni ta’ qafas ta’ kontroll intern
------+134. Il-kor p maniġerjali għandu jkun responsabbli mill -istabbiliment u mill- monitoraġġ tal - …
------+135. Ditta tal- investiment għandu jkollha proċess ċar, trasparenti u dokumentat ta’ teħid ta’ …
------+136. Id-ditti tal- investiment għandhom jikkomunikaw dawk il -politiki, il- mekkaniżmi u l - …
------+137. Il- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandhom jivverifikaw li l -politiki, il- mekkaniżmi u l …
------+138. Il- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandhom jissottomettu regolarment lill - korp …
---+16 Qafas ta’ ġestjoni tar -riskju
------+139. Bħala parti mill - qafas ta’ kontroll intern ġenerali, id -ditti tal- investiment għandu …
------+140. Il- qafas ta’ ġestjoni tar -riskju ta’ ditta tal- investiment għandu jinkludi politiki …
------+141. Qafas ta’ ġestjoni tar-riskju ta’ ditta tal- investiment għandu jipprovdi gwida speċifika dwar …
------+142. Il- qafas ta’ ġestjoni tar - riskju għandu jkun soġġett għal rieżami intern indipendenti eż. …
------+143. Meta tidentifika u tkejjel jew tivvaluta r-riskji, ditta tal- investiment għandha tiżviluppa …
------+144. Id-ditti tal- investiment għandhom iqisu l -fatt li r- riżultati tal - metodoloġiji ta’ …
------+145. Ir- responsabbiltà aħħarija mill -valutazzjoni tar-riskju hija unikament tad-ditta …
------+146. Id-ditti tal- investiment għandhom ikunu konxji sew mil -limitazzjonijiet tal-mudelli u tal- …
------+147. Minbarra l-valutazzjonijiet proprji tad-ditti tal-investiment, id-ditti tal- investiment …
------+148. Għandhom jiġu stabbiliti mekkaniżmi regolari u trasparenti ta’ rapportar sabiex il -korp …
------+149. Komunikazzjoni u sensibilizzazzjoni effettivi dwar ir-riskji u l- istrateġija tar - riskju …
---+17 Funzjonijiet ta’ kontroll intern
------+150. Il- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandhom jinkludu funzjoni ta’ konformità interna …
------+151. Fejn id-ditta tal-investiment ma tistabbilixxix funzjoni interna tal- ġestjoni tar -riskji …
------+152. Mingħajr preġudizzju għal - liġi nazzjonali li timplimenta d -Direttiva (UE) 2015/849 …
---+17.1 Kapijiet tal-funzjonijiet ta’ kontroll intern
------+153. Il- kapijiet ta’ funzjonijiet ta’ kontroll intern għandhom jiġu stabbiliti f’livell ġerarkiku …
------+154. Fe jn meħtieġ, il -kapijiet tal- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandhom ikunu jistgħu …
------+155. Id-ditti tal- investiment għandu jkollhom proċessi dokumentati stabbiliti għall -assenjar …
---+17.2 Indipendenza tal-funzjonijiet ta’ kontroll intern
------+156. Sabiex il- funzjonijiet ta’ kontroll jitqiesu li joperaw indipendentement, għandhom ikunu …
---+17.3 Riżorsi tal -funzjonijiet ta’ kontroll intern
------+157. Il- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandu jkollhom riżorsi suffiċjenti. Filwaqt li jqisu l - …
------+158. Il- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandu jkollhom sistemi tal - IT u appoġġ xierqa għad - …
---+18 Funzjoni tal- ġestjoni tar -riskji
------+159. Il-funzjoni tal- ġestjoni tar - riskji (RMF) għandha tkopri d -ditta kollha tal-investiment. …
------+160. L- RMF għandu jkollha, fejn meħtieġ, aċċess dirett għall - korp maniġerjali fil -funzjoni …
------+161. L- RMF għandu jkollha aċċess għal - linji operatorji kollha u għal unitajiet interni oħra li …
------+162. Il- persunal fi ħdan l - RMF għandu jkollu għarfien, ħiliet u esperjenza suffiċjenti fir …
------+163. L- RMF għandha tkun karatteristika organizzazzjonali ċentrali tad -ditta tal-investiment …
------+164. Fi grupp, l-RMF fl- impriża prinċipali tal - Unjoni għandha tkun tista’ tagħti opinjoni …
------+165. L- RMF għandha tipprovdi informazzjoni, analiżi u ġudizzju espert indipendenti u rilevanti …
---+18.1 Ir-rwol tal-RMF fl- istrateġija u fid - deċiżjonijiet dwar ir - riskji
------+166. L- RMF għandha tkun involuta b’mod attiv fi stadju bikri fl-elaborazzjoni tal- istrateġija tar …
------+167. L-involviment tal-RMF fil- proċessi ta’ teħid ta’ deċiżjonijiet għandu jiżgura li l - …
---+18.2 Ir-rwol tal-RMF f’tibdil materjali
------+168. Qabel ma jittieħdu deċiżjonijiet dwar tibdil materjali jew tranżazzjonijiet ta’ eċċezzjoni, l …
------+169. L- RMF għandha tivvaluta l -mod kif ir- riskji identifikati jistgħu jaffettwaw il - kapaċità …
---+18.3 Ir-rwol tal-RMF fl-identifikazzjoni, fil-kejl, fil-valutazzjoni, fil- ġestjoni, fil -mitigazzjoni, fil- monitoraġġ u fir - rapportar dwar ir-riskji
------+170. L-RMF g ħandha tiżgura li jkun hemm qafas xieraq tal - ġestjoni tar -riskji u li r- riskji …
------+171. L- RMF għandha tiżgura li l -identifikazzjoni u l- valutazzjoni ma jkunux ibbażati biss fuq …
------+172. L- RMF għandha tiżgura li jiġu rieżaminati t - tranżazzjonijiet ma’ partijiet relatati u li r …
------+173. L- RMF għandha tiżgura li l -unitajiet operatorji jimmonitorjaw ir-riskji kollha identifikati …
------+174. L- RMF għandha timmonitorja regolarment il -profil tar-riskju reali tad-ditta tal-investiment …
------+175. L- RMF għandha tanalizza x -xejriet u tirrikono xxi riskji ġodda jew emerġenti u żidiet fir …
------+176. L- RMF għandha tivvaluta modi possibbli kif jiġu mitigati r -riskji. Ir-rapportar lill-korp …
---+18.4 Ir-rwol tal-RMF fil-limiti
------+177. L- RMF għandha tivvaluta b’mod indipendenti ksur tal - predispożizzjoni jew tal -limiti …
------+178. L- RMF għandu jkollha rwol ewlieni sabiex jiġi żgurat li deċiżjoni fuq rakkomandazzjoni tagħha …
---+18.5 Kap tal-funzjoni tal- ġestjoni tar -riskju
------+179. Fejn stabbilit, il-kap tal-RMF g ħandu jkun responsabbli mill - għoti ta’ informazzjoni …
------+180. Il-kap tal- RMF għandu jkollu biżżejjed kompetenza, indipendenza u anzjanità biex jikkontesta …
------+181. Il-kap tal- RMF għandu jkun jista’ jikkontesta deċiżjonijiet meħuda mill - maniġment tad …
------+182. Id-ditti tal- investiment għandhom jistabbilixxu proċessi msaħħa għall -approvazzjoni ta’ d …
---+19 Funzjoni ta’ konformità
------+183. Id-ditti tal- investiment għandhom jistabbilixxu funzjoni permanenti u effettiva tal …
------+184. Ir-rwol tal- uffiċjal tal -konfo rmità, filwaqt li jitqies il - prinċipju tal -proporzjonalità …
------+185. Il- persunal fi ħdan il -funzjoni ta’ verifika tal- konformità għandu jkollu biżżejjed …
------+186. Il- korp maniġerjali fil - funzjoni superviżorja tiegħu għandu jissorvelja l -implimentazzjoni …
------+187. Il- funzjoni ta’ konformità għandha tagħti pariri lill - korp maniġerjali dwar miżuri li …
------+188. Il-funzjoni ta’ verifika tal- konformità għandha tiżgura li l - monitoraġġ tal -konformità …
------+189. Id-ditti tal- investiment għandhom jieħdu azzjoni xierqa kontra mġiba interna jew esterna li …
------+190. Id-ditti tal- investiment għandhom jiżguraw li s -sussidjarji u l- fergħat tagħhom jieħdu …
---+20 Il-funzjoni ta’ awditjar intern
------+191. Fejn stabbilit, l- IAF għandha tkun indipendenti u jkollha biżżejjed awtorità, statura u …
------+192. L- IAF għandha tkun indipendenti mill - attivitajiet awditjati. Għalhekk, l - IAF ma għandhiex …
------+193. L- IAF għandha, permezz ta’ approċċ ibbażat fuq ir - riskju, tirrieżamina b’mod indipendenti u …
------+194. L- IAF ma għandhiex tkun involuta fit -tfassil, fl- għażla, fl -istabbiliment jew …
------+195. L- IAF għandha tivvaluta jekk il - qafas ta’ kontroll intern tad -ditta tal-investiment kif …
------+196. B’mod partikolari, l- IAF għandha t ivverifika l-integrità tal- proċessi sabiex tiġi żgurata l …
------+197. L- IAF għandu jkollha aċċess liberu fid -ditta tal- investiment kollha għar - rekords, għa …
------+198. L- IAF għandha taderixxi ma’ standards professjonali nazzjonali u internazzjonali. Eżempju tal …
------+199. Il- ħidma ta’ awditjar intern għandha ssir f’konformità ma’ pjan tal -awditjar u programm …
------+200. Tal- inqas darba fis - sena għandu jitfassal pjan ta’ awditjar intern abbażi tal -objettivi …
------+201. Kull rakkomandazzjoni tal- awditjar għandha tkun soġġetta għal proċedura formali ta’ segwitu …
---+Titolu VI – ġestjoni tal -kontinwità tal-operat
------+202. Id-ditti tal- investiment għandhom jistabbilixxu pjan għall - ġestjoni tal -kontinwità …
------+203. Id-ditti tal-investim ent jistgħu jistabbilixxu funzjoni speċifika ta’ kontinwità tal -operat …
------+204. In-negozju ta’ ditta tal- investiment jiddependi minn diversi riżorsi kritiċi (eż. sistemi tal …
------+205. Sabiex tistabbilixxi pjan b’saħħtu għall - ġestjoni tal -kontinwità tal-operat, ditta …
------+206. Abbażi tal - analiżi msemmija hawn fuq, ditta tal - investiment għandha tistabbilixxi: a. …
------+207. Il- pjanijiet ta’ kontinġenza, ta’ kontinwità tal - operat u ta’ rkupru għandhom jiġu …
---+Titolu VII – trasparenza
------+208. L- istrateġiji, il -politiki u l- proċeduri għandhom jiġu komunikati lill -persunal rilevanti …
------+209. Għaldaqstant, il - korp maniġerjali għandu jgħarraf u jaġġorna lill -persunal rilevanti dwar …
------+210. Fejn l-awtoritajiet kompetenti jirrikjedu lill- impriżi prinċipali li jippubblikaw fuq bażi …
------+211. Il-pubblikazz joni għandha tal - inqas tinkludi: a. ħarsa ġenerali lejn l -organizzazzjoni …

4. Linji gwida

4. Linji gwida

1. Ħarsa ġenerali

,
Titolu I - proporzjonalità

Titolu I - proporzjonalità
Titolu II – rwol u kompożizzjoni tal - korp maniġerjali u tal -kumitati

Titolu II – rwol u kompożizzjoni tal - korp maniġerjali u tal -kumitati
1 Rwol u responsabbiltajiet tal- korp maniġerjali

1 Rwol u responsabbiltajiet tal- korp maniġerjali
2 Funzjoni maniġerjali tal - korp maniġerjali

2 Funzjoni maniġerjali tal - korp maniġerjali
3 Funzjoni superviżorja tal - korp maniġerjali

3 Funzjoni superviżorja tal - korp maniġerjali
4 Rwol tal-president tal- korp maniġerjali

4 Rwol tal-president tal- korp maniġerjali
5 Kumitati tal- korp maniġerjali fil- funzjoni superviżorja tiegħu

5 Kumitati tal- korp maniġerjali fil- funzjoni superviżorja tiegħu
5.1 Stabbiliment ta’ kumitati

5.1 Stabbiliment ta’ kumitati
5.2 Kompożizzjoni tal -kumitati

5.2 Kompożizzjoni tal -kumitati
5.3 Proċessi tal -kumitati

5.3 Proċessi tal -kumitati
5.4 Rwol tal-kumitat tar-riskju

5.4 Rwol tal-kumitat tar-riskju
Titolu III – qafas ta’ governanza

Titolu III – qafas ta’ governanza
6 Qafas u struttura organizzazzjonali

6 Qafas u struttura organizzazzjonali
6.1 Qafas organizzazzjonali

6.1 Qafas organizzazzjonali
6.2 Kun af l- istruttura tiegħek

6.2 Kun af l- istruttura tiegħek
6.3 Strutturi kumplessi u attivitajiet atipiċi jew mhux trasparenti

6.3 Strutturi kumplessi u attivitajiet atipiċi jew mhux trasparenti
7 Qafas organizzazzjonali f’kuntest ta’ grupp

7 Qafas organizzazzjonali f’kuntest ta’ grupp
Titolu IV – kultura tar- riskju u kondotta kummerċjali

Titolu IV – kultura tar- riskju u kondotta kummerċjali
8 Kultura tar-riskju

8 Kultura tar-riskju
9 Valuri korporattivi u kodiċi ta’ kondotta

9 Valuri korporattivi u kodiċi ta’ kondotta
10 Politika dwar il-kunflitt ta’ interess fuq livell ta’ ditta

10 Politika dwar il-kunflitt ta’ interess fuq livell ta’ ditta
11 Politika dwar il-k unflitt ta’ interess għall -persunal

11 Politika dwar il-k unflitt ta’ interess għall -persunal
11.1 Politika dwar il-kunflitt ta’ interess fil-kuntest ta’ self u tranżazzjonijiet oħra ma’ membri tal - korp maniġerjali u l- partijiet relatati tagħhom

11.1 Politika dwar il-kunflitt ta’ interess fil-kuntest ta’ self u tranżazzjonijiet oħra ma’ membri tal - korp maniġerjali u l- partijiet relatati tagħhom
11.2 Dokumentazzjoni ta’ self lil membri tal- korp maniġerjali u l- partijiet relatati tagħhom u informazzjoni addizzjonali

11.2 Dokumentazzjoni ta’ self lil membri tal- korp maniġerjali u l- partijiet relatati tagħhom u informazzjoni addizzjonali
12 Proċeduri ta’ twissija interna

12 Proċeduri ta’ twissija interna
13 Rapportar ta’ ksur lill-awtoritajiet kompetenti

13 Rapportar ta’ ksur lill-awtoritajiet kompetenti
Titolu V – qafas u mekkaniżmi ta’ kontroll intern

Titolu V – qafas u mekkaniżmi ta’ kontroll intern
14 Qafas ta’ kontroll intern

14 Qafas ta’ kontroll intern
15 Implimentazzjoni ta’ qafas ta’ kontroll intern

15 Implimentazzjoni ta’ qafas ta’ kontroll intern
16 Qafas ta’ ġestjoni tar -riskju

16 Qafas ta’ ġestjoni tar -riskju
17 Funzjonijiet ta’ kontroll intern

17 Funzjonijiet ta’ kontroll intern
17.1 Kapijiet tal-funzjonijiet ta’ kontroll intern

17.1 Kapijiet tal-funzjonijiet ta’ kontroll intern
17.2 Indipendenza tal-funzjonijiet ta’ kontroll intern

17.2 Indipendenza tal-funzjonijiet ta’ kontroll intern
17.3 Riżorsi tal -funzjonijiet ta’ kontroll intern

17.3 Riżorsi tal -funzjonijiet ta’ kontroll intern
18 Funzjoni tal- ġestjoni tar -riskji

18 Funzjoni tal- ġestjoni tar -riskji
18.1 Ir-rwol tal-RMF fl- istrateġija u fid - deċiżjonijiet dwar ir - riskji

18.1 Ir-rwol tal-RMF fl- istrateġija u fid - deċiżjonijiet dwar ir - riskji
18.2 Ir-rwol tal-RMF f’tibdil materjali

18.2 Ir-rwol tal-RMF f’tibdil materjali
18.3 Ir-rwol tal-RMF fl-identifikazzjoni, fil-kejl, fil-valutazzjoni, fil- ġestjoni, fil -mitigazzjoni, fil- monitoraġġ u fir - rapportar dwar ir-riskji

18.3 Ir-rwol tal-RMF fl-identifikazzjoni, fil-kejl, fil-valutazzjoni, fil- ġestjoni, fil -mitigazzjoni, fil- monitoraġġ u fir - rapportar dwar ir-riskji
18.4 Ir-rwol tal-RMF fil-limiti

18.4 Ir-rwol tal-RMF fil-limiti
18.5 Kap tal-funzjoni tal- ġestjoni tar -riskju

18.5 Kap tal-funzjoni tal- ġestjoni tar -riskju
19 Funzjoni ta’ konformità

19 Funzjoni ta’ konformità
20 Il-funzjoni ta’ awditjar intern

20 Il-funzjoni ta’ awditjar intern
Titolu VI – ġestjoni tal -kontinwità tal-operat

Titolu VI – ġestjoni tal -kontinwità tal-operat
Titolu VII – trasparenza

Titolu VII – trasparenza

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

Rekwiżiti

3. Standards relatati

Standards
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/