17 Interne controlefuncties

De interne controlefuncties omvatten een doeltreffende en permanente interne compliancefunctie en, waar passend en evenredig, rekening houdend met de criteria in titel I, een risicobeheerfunctie en een interne auditfunctie. De controlefuncties zijn er onder meer verantwoordelijk voor te waarborgen dat de AML/CTF-vereisten worden nageleefd. Wanneer beleggingsondernemingen geen risicobeheerfunctie en interne auditfunctie opzetten en in stand houden, kunnen zij op verzoek aantonen dat het beleid en de procedures voor een intern controlekader die zij hebben aangenomen en ingevoerd, daadwerkelijk hetzelfde resultaat opleveren als de in deze titel V verstrekte richtsnoeren.

Wanneer de beleggingsonderneming geen interne risicobeheer- of auditfunctie instelt, berusten de verantwoordelijkheden van deze functies als omschreven in deze richtsnoeren, bij de medewerkers die zijn belast met de vastgestelde procedures en uiteindelijk bij het leidinggevend orgaan, dat de operationele taken intern of extern mag delegeren.

Onverminderd het nationale recht waarin Richtlijn (EU) 2015/849 wordt omgezet, wijzen instellingen een personeelslid (bijv. het hoofd naleving) aan dat verantwoordelijk is voor naleving door de instelling van de vereisten van die richtlijn en van haar eigen beleid en procedures. Instellingen kunnen een afzonderlijke AML/CTF-compliancefunctie instellen die als zelfstandige controlefunctie fungeert. De voor AML/CTF verantwoordelijke dient zo nodig rechtstreeks te kunnen rapporteren aan het leidinggevend orgaan in zijn bestuursfunctie en zijn toezichtfunctie.