+Smjernice (EBA/GL/2018/04)
---+1. Obveze usklađenosti i izvještavanja
------+Status ovih smjernica
---------+1. Ovaj dokument sadrži smjernice izdane na temelju članka 16. Uredbe (EU) br. 1093/2010 . U skladu …
---------+2. U smjernicama se iznosi EBA- ino stajalište o odgovarajućim nadzornim praksama unutar Europskog …
------+Zahtjevi izvještavanja
---------+3. U skladu s člankom 16. stavkom 3. Uredbe (EU) 1093/2010 nadležna tijela moraju obavijestiti EBA- …
---------+4. Obavijesti će se objaviti na internetskoj stranici EBA - e, u skladu s člankom 16 . stavkom 3.
---+2. Predmet, područje primjene i definicije
------+Predmet i područje primjene
---------+5. Cilj je ovim smjernicama osigurati zajedničke organizacijske uvjete, metodologije i procese za …
---------+6. U kontekstu grupa, ove smjernice također se primjenjuju na institucije koje sudjeluju u …
---------+7. Smatra se da se pojmovi „institucija” i „specifičan za pojedinačnu instituciju” odnose na insti …
------+Adresati
---------+8. Ove su smjernice upućene nadležnim tijelima i institucijama definiranima u članku 4. stavku 2. …
------+Definicije/taksonomija
---------+9. Ako nije drukčije naznačeno, pojmovi upotrijebljeni i definirani u Uredbi (EU) br. 575/201 3 i u …
---+3. Provedba
------+Datum primjene
---------+10. Ove smjernice primjenjuju se od 1. siječnja 2019.
------+Stavljanje izvan snage
---------+11. Sljedeće smjernice stavljaju se izvan snage od dana objavljivanja tih smjernica na svim …
---+4. Testiranje otpornosti institucija na stres
------+4.1 Program testiranja otpornosti na stres
---------+12. Institucije trebaju uspostaviti program ispitivanja na stres koji treba obuhvatiti barem …
---------+13. Matične institucije u državi članici i matične institucije iz EU - a također trebaju razviti …
---------+14. Institucije u opsegu bonitetne konsolidacije trebaju, prilikom uspostavljanja njihovih …
---------+15. Institucije također trebaju uključiti povratno testiranje otpornosti na stres i scenarije …
---------+16. Institucije trebaju osigurati da su njihovi programi testiranja otpornosti na stres provedivi i …
---------+17. Institucije trebaju redovito procjenjivati svoje programe testiranja otpornosti na stres kako …
---------+18. Institucije trebaju osigurati da njihova kvantitativna analiza u skladu s prethodnim stavkom …
---------+19. Pri procjeni programa testiranja otpornosti na stres , institucija uzima u obzir barem …
---------+20. Program testiranja otpornosti na stres institucije treba biti primjereno dokumentiran za sve …
---------+21. Program testiranja otpornosti na stres treba biti ispitivan u cijeloj org anizaciji, na primjer …
---------+22. Institucije trebaju osigurati, i za početno osmišljavanje i za procjenu programa testiranja …
------+4.2 Upravljački aspekti testiranja otpornosti na stres
---------+23. Upravljačko tijelo treba od obriti program testiranja otpornosti na stres institucije i …
---------+24. Ne dovodeći u pitanje zahtjev temeljem članka 91. stavka 1. Direktive 2013/36/EU da članovi …
---------+25. Upravljačko tijelo treba razumjeti značajne aspekte programa testiranja otpornosti na stres …
---------+26. Program testiranja otpornosti na stres treba biti izveden u skladu s relevantnim internim …
---------+27. Institucije trebaju osigurati da svi elementi programa testiranja otpornosti na s tres …
---------+28. Institucije trebaju osigurati učinkovito priopćavanje programa testiranja otpornosti na stres u …
---------+29. Program testiranja otpornosti na stres treba biti sastavni dio okvira upravljanja rizicima …
---------+30. Upravljačko tijelo treba uzeti u obzir ishode testiranja otpornosti na stres, posebice u odnosu …
---------+31. Rezultati testiranja otpornosti na stres (kvantitativni i kvalitativni) trebaju se koristiti …
---------+32. Kako bi bili smislen dio sustava upravljanja rizicima institucije, testiranja otpornosti na …
------+4.3 Podatkovna infrastruktura
---------+33. Institucije trebaju osigurati da je program te stiranja otpornosti na stres podržan adekvatnom …
---------+34. Kako bi se osiguralo uspostavljanje primjerene podatkovne infrastrukture, institucije …
---------+35. Institucije trebaju osigurati kapacitet svoje podatkovne infrastrukture za zadovoljavanje …
---------+36. Institucije trebaju osigurati da p odatkovna infrastruktura omogućava i fleksibilnost i …
---------+37. Institucije trebaju osigurati da je njihova podatkovna infrastruktura razmjerna njihovoj …
---------+38. Institucije trebaju posvetiti dovoljne ljudske, financijske i materijalne resurse kako bi …
---------+39. Institucije također trebaju razmotriti testiranje otpornosti na stres podatkovne infrastrukture …
---------+40. Institucije trebaju održavati i redovito ažurirati točne i pouzdane podatke o rizicima kako bi …
---------+41. Institucije trebaju osigurati da njihovo agregiranje podataka o rizicima obilježava točnost i …
---------+42. Institucije trebaju osigurati agregiranje podataka na uvelike automatiziranoj osnovi tako da se …
---------+43. Institucije trebaju biti spos obne zajamčiti potpunost podataka o rizicima. U tu svrhu …
---------+44. Institucije trebaju moći pravovremeno proizvesti agregirane informacije o rizicima kako bi …
---------+45. Institucije trebaju biti sposobne generirati agregirane podatke kako bi zadovoljile širok …
---------+46. Institucije trebaju osigurati da njihov proces izvještavanja o rizicima: a) bude u cijelosti …
------+4.4 Opseg i pokrivenost testiranja otpornosti na stres
---------+47. Testiranja otpornosti na stres trebaju uzimati u obzir sve vrste značajnih rizika, uzimajući u …
---------+48. Testiranja otpornosti na stres trebaju obuhvatiti rizike na raznim razinama institucije. U tom …
---------+49. Testiranja otpornosti na stres trebaju uzeti u obzir promjene korelacije vrsta rizika i faktora …
---------+50. Institucije trebaju izvr šavati testiranja otpornosti na stres na osnovi pojedinačnog portfelja …
---------+51. Institucije trebaju osigurati da provode testiranje otpornosti na stres portfelja i poslovnih …
---------+52. Posebno, pri razmatranju koncentracija među rizicima, institucije trebaju agregirati u svim …
---------+53. Kako bi se pružila potpuna i holistička slika rizika institucije, uz test iranja otpornosti na …
---------+54. Treba uzeti u obzir da: a) rizici na razini cjelokupne institucije možda nisu dobro odraženi u …
---------+55. Grupa ili institucija koja je međunarodno aktivna također treba provesti testiranje otpornosti …
------+4.5 Proporcionalnost
---------+56. U skladu s načelom proporcionalnosti program testiranja otpornosti na stres institucije treba …
---------+57. Institucije trebaju uzeti u obzir svoju veličinu i internu organizaciju te vrstu, opseg i …
---------+58. Radi primjene načela proporcionalnosti i osiguranja odgovarajuće provedbe zahtjeva, institucije …
------+4.6 Vrste testiranja otpornosti na stres
---------+59. Specifičan dizajn, složenost i razina pojedinosti metodologija testira nja otpornosti na stres …
---------+60. Instituc ije trebaju uzeti u obzir fazu u gospodarskom ciklusu pri osmišljavanju metodologija …
---------+61. Institucije trebaju identificirati primjerene, smislene i robusne mehanizme za prevođenje …
---------+62. Poveznica između faktora rizika u stresnim uvjetima i parametara rizika ne treba samo biti …
---------+63. Zbog složenosti uključene u modeliranje hipotetskih faktora rizika/scenarija temeljenih na …
---------+64. Treba razumjeti nedostatke modela i mehanizama koji pove zuju faktore rizika s gubicima ili …
---------+65. Institucije trebaju ocijeniti moguće nelinearne interakcije faktora rizika i parametara rizika …
---------+66. Institucije trebaju provesti analize osjetljivosti na razini pojedinačnih izloženosti …
---------+67. Institucije trebaju identificirati relevantne faktore rizika na različitim razinama primjene …
---------+68. Institucije trebaju definirati faktore rizika identificirane pomoću različitih stupnjeva …
---------+69. Ako postoje nesigurnosti u pogledu robusnosti procijenjene ovisnosti …
---------+70. Analize pojedinačnog faktora rizika treba dopuniti jednostavnim analizama više faktora rizika …
---------+71. Institucije trebaju održavati popis identificiranih faktora rizika. 4.6.3 Analiza scenarija
---------+72. Institucije trebaju osigurati da su analize scenarija jezgra njihovih programa testiranja …
---------+73. Osmišljavanje scenarija testiranja otpornosti na stres ne treba biti temeljeno isključivo na …
---------+74. Treba razmotriti niz scenarija kako bi se obuhvati li različiti događaji i stupnjevi …
---------+75. Institucije trebaju osigurati da njihovi scenariji testiranja otpornosti na stres zadovoljavaju …
---------+76. Institucije trebaju odrediti vremenski horizont testiranja otpornosti na stres u skladu s …
---------+77. Institucije trebaju osigurati da: a) testiranja otpornosti na stres izrijekom uzimaju u obzir …
---------+78. In stitucije trebaju izraditi kvalitativne ocjene drugog kruga povratnih učinaka stresa na …
---------+79. Institucije trebaju osigurati da je testiranje otpornosti na stres temeljeno na ozbiljnim, ali …
---------+80. Institucije trebaju osigurati da se u obzir uzimaju različiti stupnjevi ozbiljnosti i u analizi …
---------+81. Institucije trebaju osigurati da se ozbiljnost odredi uzimajući u obzir specifične ranjivosti …
---------+82. Institucije trebaju osigurati da se njihovim scenarijima procjenjuju apsolutne i relativne …
---------+83. Radi procjenjivanja primjerenog stupnja ozbiljnosti scenarija institucije ih također trebaju …
---------+84. Institucije trebaju provesti adekvatne povratne testove otpornosti na stres kao dio programa …
---------+85. Institucije trebaju uključivati scenarije identificirane putem povratnog testi ranja otpornosti …
---------+86. Pri izvršavanju svojih povratnih testova otpornosti na stres institucije također trebaju …
---------+87. Institucije trebaju koristiti povratno testiranje otpornosti na stres kao redovit alat za …
---------+88. U sklopu svog poslovnog planiranja i upravljanja rizicima institucije trebaju koristiti …
---------+89. Institucije trebaju upotrijebiti povratno testiranje otpornosti na stres u planiranju i …
---------+90. Ako povratno testiranje otpornosti na stres otkrije da je rizik propasti poslovnog modela …
---------+91. Institucije s posebnim poslovnim modelima, npr. investicijska društva, trebaju koristiti …
---------+92. Institucije koje koriste interne modele za kreditni rizik, kreditni rizik druge ugovorne strane …
---------+93. Institucije trebaju provesti kvalitativne analize pri razradi dobro definiranog objašnjenja …
---------+94. Institucije trebaju provesti kvantitativne i sofisticiranije analize, uzimajući u obzir …
---------+95. Institucije trebaju, gdje je to primjereno, koristiti analize osjetljivosti kao polazište za …
---------+96. Institucije trebaju koristiti povratno testiranje otpornosti na stres kao alat za stjecanje …
---------+97. Institucije trebaju razviti scenarije ozbiljnih makroekonomskih i financijskih poteškoća koji …
---------+98. Zbog različitih ciljeva dva skupa povratnih testiranja otpornosti na stres, testiranje …
---------+99. Institucije trebaju koristiti povratno testiranje otpornosti na stres kao pomoć pri razvoju …
---------+100. Institucije trebaju koristiti povratno testiranje otpornosti na stres radi identificiranja fa …
---------+101. Povratno testiranje otpornosti na stres treba doprinijeti scenarijima plana oporavka pomoću …
------+4.7 Pojedinačna područja rizika
---------+102. Institucije trebaju osigurati da je testiranje otpornosti na stres pojedinačnog rizika …
---------+103. Institucije trebaju uzeti u obzir, na pojedinačnoj razini, utjecaj učinaka drugog kruga na …
---------+104. Institucije trebaju analizirati barem: a) dužnikovu sposobnost otplate njegovih obveza, npr. …
---------+105. Institucije trebaju osigurati da testiranje otpornosti na stres kreditnog rizika u cijeloj …
---------+106. Institucije trebaju poduzeti napore da odrede specifične faktore rizika i opišu, na …
---------+107. Institucije trebaju osigurati procjenu kreditnog rizika pri različitim razinama scenarija …
---------+108. Institucije trebaju podvrgavati faktore rizika analizama osjetljivosti koje bi trebale dati …
---------+109. Institucije trebaju primjenjivati različite vremenske horizonte priliko m primjene svojih …
---------+110. Prilikom testiranja otpornosti na stres vrijednosti financijskog kolaterala institucije bi …
---------+111. Pri osmišljavanju scenarija institucije trebaju uzeti u obzir utjecaj stresnih događaja na …
---------+112. Institucije trebaju kvantificirati učinak scenarija u smislu kreditnih gubitaka (tj. umanjenja …
---------+113. Institucije trebaju uzeti u obzir, kad god je to moguće, sljedeće relevantne parametre: PD …
---------+114. Radi procjenjivanja budućih gubitaka u testiranjima otpornosti na stres institucije se …
---------+115. Radi izračuna EAD -a ins titucija treba također razmotriti kreditni konverzijski faktor (CCF) …
---------+116. Institucije trebaju primijeniti, u mjeri u kojoj je to primjereno, pristupe internog modela …
---------+117. Pri procjeni svojeg rizika prema drugim ugovornim stranama s visokim stupnjem financijske …
---------+118. Institucije trebaju uzeti u obzir sekuritizacijske rizike koji proistječu iz strukturiranih …
---------+119. Institucije trebaju osigurati da testiranje otpornosti na stres sekuritizirane imovine …
---------+120. Treba pažljivo uzeti u obzir osjetljivost na sistemske tržišne učinke koji utječu na …
---------+121. Testiranjem otpornosti na stres treba uzeti u obzir sve ugovorne sporazume, potencijalan …
---------+122. Scenarijima također treba uzeti u obzir neispunjavanje obveza jedne ili više drugih ugovornih …
---------+123. Ako se institucija oslanja na vanjske rejtinge radi procjene rizika sekuritiziranih proizvoda …
---------+124. Prilikom osm išljavanja pristupa testiranja otpornosti na stres institucije trebaju uzeti u …
---------+125. Institucije trebaju uzeti u obzir tržišni rizik, posebno rizike proistekle iz gubitaka koji su …
---------+126. Institucije trebaju provoditi testiranje otpornosti na stres za svoje pozicije u financijskim …
---------+127. Institucije trebaju primjenjivati niz ozbiljnih, ali mogućih scenarija za sve pozicije …
---------+128. Prilikom kalibriranja tih testiranja otpornosti na stres institucije trebaju uzeti u obzir …
---------+129. Budući da se instrumenti i strategije mijenjaju tijekom vremena, institucije trebaju osigurati …
---------+130. Institucije trebaju razviti primjeren pristup za bilježenje podcjenjivanja ekstremnih rizika …
---------+131. Institucije trebaju pose bno: a) procijeniti posljedice velikih tržišnih poremećaja i …
---------+132. Institucije trebaju biti svjesne da relevantni parametri rizika povezani s operativnim rizikom …
---------+133. Kako bi se naglasili relevantni param etri rizika, institucije trebaju koristiti učinak …
---------+134. Kako operativni gubici mogu dovesti do drugog kruga učinaka (npr. reputacijski rizik), kako bi …
---------+135. Idiosinkrastične faktore rizika također treba razmotriti i koristiti kao ulazne parametre za …
---------+136. Institucije trebaju razmotriti interakcije i pojedinačne izloženosti takvim idiosinkrastičnim …
---------+137. Institucije trebaju pažljivo analizirati moguću interakciju gubitaka operativnog rizika i …
---------+138. Analiza događaja testiranja otpornosti na stres treba uključivati stručnu prosudbu kako bi se …
---------+139. Institucije trebaju osmisliti ozbiljne, ali moguće stresne događaje. Pretpostavke se mogu …
---------+140. Institucije trebaju graditi svoj program testiranja otpornosti na stres na temelju internih i …
---------+141. Institucije trebaju uzeti u obzir da rizik povezan s postupanjem, kao dio pravnog rizika …
---------+142. U svom testiranju otpornosti na stres institucije trebaju ocijeniti relevantnost i značajnost …
---------+143. Prilikom mjerenja rizika povezanog s postupanjem institucije trebaju razmotriti (a) …
---------+144. Kako bi se obuhvatio rizik nedovoljnih ili vremenski nedosljednih rezerviranja, institucije …
---------+145. Institucije trebaju prikupiti i analizirati kvantitativne i kvalitativne informacije o opsegu …
---------+146. U rijetkim slučajevima kada institucija ne može osigurati procjenu za pojedinačan značajan …
---------+147. Testiranje otpornosti na stres treba također koristiti, ako je primjereno, radi procjene …
---------+148. Institucije trebaju formirati stav o neočekivanim gubitcima koji mogu potjecati od događaja …
---------+149. Institucije trebaju uzeti u obzir da likvidnosni rizici ili rizici financiranja nastaju kada …
---------+150. Institucije trebaju uzeti u obzir da likvidnosni rizici ili rizici financiranja obuhvaćaju: a) …
---------+151. Institucije se trebaju analizirati i mjeriti naspram faktora riz ika koji se odnose na stavke …
---------+152. Analizom faktora rizika koju provodi institucija treba uzeti u obzir, ali bez ograničavanja …
---------+153. Institucije trebaju podvrgavati te f aktore rizika analizama osjetljivosti koje bi trebale …
---------+154. Institucije trebaju primijeniti sljedeće tri vrste scenarija stresa: idiosinkrastičan …
---------+155. Institucije trebaju osmisliti različite vremenske horizonte u svojem testiranju otpornosti na …
---------+156. Institucije trebaju kombinirati stres kratkoročnog do srednjoročnog likvidnosnog rizika sa …
---------+157. Institucije trebaju osmisliti skup nepovoljnih biheviorističkih pretpostavki za kupce …
---------+158. Pri osmišljavanju scenarija institucije trebaju razmotriti utjecaj stresnih događaja na druge …
---------+159. Glavna metodologija korištena za izračun veličine utjecaja treba biti profil neto novčanog …
---------+160. Institucije trebaju proširiti analizu, ako je primjereno, na druga mjerila kao što su: a) …
---------+161. Prilikom primjene različitih scenarija stresa institucije trebaju ocijeniti i istaknuti učinke …
---------+162. Mjerila testiranja otpornosti likvidnosti na stres trebaju uključivati, ako je to primjereno i …
---------+163. Institucije trebaju, gdje je to primjereno, integrirati testiranje otpornosti likvidnosti na …
---------+164. Ovim odjeljkom ne dovode se u pitanje EBA-ine Smjernice o upravljanju kamatnim rizikom koji …
---------+165. Testiranje otpornosti na stres treba pružati podršku internom sustavu upravljanja kamatnim …
---------+166. Kamatni scenariji korišteni u svrhe testiranja otpornosti na stres, uključujući u svrhe …
---------+167. Institucije trebaju osigurati da testiranje navedeno u prethodnom stavku ne bude temeljeno na …
---------+168. Institucije trebaju uzimati u obzir sljedeće elemente: a) rizik raspona koji proistječe iz …
---------+169. Institucije trebaju biti svjesne potencijalnih neizravnih učinaka kamatne stope kojima se …
---------+170. Ako se koriste manje složeni financijski instrumenti, institucije trebaju izračunati učinak …
---------+171. Testiranje otpornosti na stres treba biti ključan alat za identificiranje koncentracijskog …
---------+172. Pri procjeni ovog rizika u svojim programima testiranja otpornosti na stres, institucije treb …
---------+173. Kod testiranja otpornosti na stres, posebno testiranja otpornosti na stres u cijeloj …
---------+174. Testiranjem otpornosti na stres treba uzeti u obzir promjene u poslovnom okruženju koje mogu …
---------+175. Pri testiranju otpornosti na stres treba uzeti u obzir način na koji se ponašaju povezane …
---------+176. Institucije trebaju uzeti u obzir utjecaj na knjige trgovanja uslijed izloženosti pojedinačnom …
---------+177. Kako bi se ocijenila ex ante razina koncentracijskog rizika i/ili utjecaja scenarija na razinu …
---------+178. Institucije trebaju razmotriti potencijalno postojanje preklapanja različitih izvora …
---------+179. Institucije trebaju uzeti u obzir da rizik kreditiranja u stranoj valuti: a) može proisteći iz …
---------+180. U svojim programima testiranja otpornosti na stres, institucije trebaju uzeti u obzir rizik …
---------+181. Institucije tre baju uzeti u obzir, pri osmišljavanju ili implementiranju svojih scenarija …
---------+182. Institucije trebaju razviti scenarije stresa mijenjanjem različitih parametara kako bi mogle …
---------+183. Kako bi se ocijenila potencijalna ranjivost, institucije trebaju moći demonstrirati dodatne …
---------+184. Prilikom testiranja otpornosti na stres rizika kreditiranja u stranoj valuti institucije …
---------+185. Institucije trebaju uzeti u obzir moguće značajne slabosti koje mogu biti ugrađene u interne …
---------+186. U procjenu potencijalnog utjecaja kreditiranja u stranoj valuti na profitabilnost u određenom …
------+4.8 Primjena programa testiranja otpornosti na stres
---------+187. U sklopu ICAAP-a i ILAAP-a institucije trebaju osigurati da imaju dovoljno resursa kapitala i …
---------+188. Štoviše, pomoću testiranja otpornosti na stres institucije trebaju vrednovati pouzdanost …
---------+189. Uz općenite zahtjeve koji se odnose na programe institucije za testiranje otpornosti na stres …
---------+190. Testiranja otpornosti ICAAP-a i ILAAP- a na stres trebaju biti dosljedna sa sklonošću …
---------+191. Nadalje, u svojem testiranju otpornosti ICAAP -a na stres institucije trebaju procijeniti …
---------+192. Prilikom provedbe testiranja otpornosti solventnosti na stres za potrebe ICAAP-a institucije …
---------+193. Nadzorno testiranje otpornosti na stres izvršeno temeljem članka 100. Direktive 2013/36/EU ili …
---------+194. Institucije trebaju identificirati vjerodostojne mjere u vezi s upravljanjem kojima se …
---------+195. Institucije trebaju uzeti u obzir širok raspon mjere u vezi s upravljanjem (uključujući u …
---------+196. Kako bi procijenile moguće odgovore na stresnu situaciju, institucije trebaju identificirati …
---------+197. Institucije trebaju objasniti kvalitativne i kvantitativne utjecaje stresa prije i nakon mjera …
---------+198. Prihvatljive mjere u vezi s upravljanjem podliježu smjernicama i prosudbama nadležnih tijela i …
---------+199. Očekivane mjere u vezi s upravljanjem treba dokumentirati tako da su razlikovane prema …
 English - European Union - Financial Industry -

Smjernice (EBA/GL/2018/04)

Smjernice (EBA/GL/2018/04)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/supervisory-review-and-evaluation-process-srep-and-pillar-2/guidelines-stress-testing – PDF

1. Pregled

,
1. Obveze usklađenosti i izvještavanja

1. Obveze usklađenosti i izvještavanja
2. Predmet, područje primjene i definicije

2. Predmet, područje primjene i definicije
3. Provedba

3. Provedba
4. Testiranje otpornosti institucija na stres

4. Testiranje otpornosti institucija na stres

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

Zahtjevi

3. Povezani standardi

Standardi

Povezani zadaci

Poveznice
is related to Imported: Guidelines on stress testing (2019-01-01-1fd3906b7e-3dad)
is related to Assignments added: Guidelines on stress testing (2019-01-01-1fd3906b7e-3dad) – 3 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/