98. W przypadku SREP ocena zarządzania wewnętrznego i mechanizmów kontroli stosowanych w firmie …

W przypadku SREP ocena zarządzania wewnętrznego i mechanizmów kontroli stosowanych w firmie inwestycyjnej powinna obejmować, z uwzględnieniem posługiwania się zasadą proporcjonalności, ocenę następujących obszarów:

• a. ogólnych ram zarządzania wewnętrznego, które powinny obejmować jasną strukturę organizacyjną i odpowiednią kulturę ryzyka korporacyjnego;
• b. składu, organizacji i zasad funkcjonowania organu zarządzającego oraz jego komitetów, jeżeli zostały ustanowione;
• c. polityk i praktyk w zakresie wynagrodzeń;
• d. ram kontroli wewnętrznej, które powinny obejmować niezależną komórkę ds. zapewniania zgodności z prawem oraz, w stosownych przypadkach, komórki ds. wewnętrznego zarządzania ryzykiem i audytu wewnętrznego;
• e. ram zarządzania ryzykiem, w tym ICARAP;
• f. technologii informacyjno - komunikacyjnych; oraz
• g. planów ciągłości działania.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/