98. Za namene SREP bi morala ocena notranjega upravljanja in kontrol investicijskega podjetja ob …

Za namene SREP bi morala ocena notranjega upravljanja in kontrol investicijskega podjetja ob upoštevanju uporabe načela sorazmernosti zajemati naslednja področja:

• a. splošen okvir notranjega upravljanja, ki bi moral vključevati jasno organizacijsko strukturo in primerno podjetniško kulturo tveganja;
• b. sestavo, organizacijo in delovanje upravljalnega organa ter njegovih odborov, če so ustanovljeni;
• c. politike in prakse prejemkov;
• d. okvir notranjih kontrol, ki bi moral vključevati neodvisne funkcije zagotavljanja skladnosti ter po potrebi notranjega upravljanja tveganj in notranje revizije;
• e. okvir upravljanja tveganj, vključno z ICARAP;
• f. informacijske in komunikacijske tehnologije ter
• g. načrtovanje neprekinjenega poslovanja.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/