98. När det gäller ÖUP bör bedömningen av värdepappersföretagets interna styrning och kontroller …

När det gäller ÖUP bör bedömningen av värdepappersföretagets interna styrning och kontroller, med beaktande av tillämpningen av proportionalitetsprincipen, omfatta en bedömning av

• a. den övergripande ramen för intern styrning, som bör inbegripa en tydlig organisationsstruktur och lämplig företagsriskkultur,
• b. ledningsorganet och, i förekommande fall, dess kommittéers, sammansättning, organisation och funktion,
• c. ersättningspolicy och ersättningspraxis,
• d. ramen för intern kontroll, som bör omfatta oberoende regelefterlevnad och, i tillämpliga fall, interna funktioner för riskhantering och internrevision,
• e. ram för riskhantering, inbegripet intern process för bedömning av kapitalbehov och intern process för riskbedömning (ICARAP),
• f. informations- och kommunikationsteknik,
• g. planering av driftskontinuitet.

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/