98. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi korral peaks investeerimisühingu …

Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi korral peaks investeerimisühingu sisejuhtimise ja kontrollide hindamine, võttes arvesse proportsionaalsuse põhimõtte kohaldamist, hõlmama järgmiste valdkondade hindamist:

• a. üldine sisejuhtimisraamistik, mis peaks sisaldama selget organisatsioonistruktuuri ja asjakohast ettevõtte riskikultuuri;
• b. juhtorgani ja selle komiteede (kui asutatud) koosseis, korraldus ja toimimine;
• c. tasustamispoliitika ja -tavad;
• d. sisekontrolliraamistik, mis peaks sisaldama sõltumatut vastavuskontrolli ning vajaduse korral sisemise riskijuhtimise ja siseauditi funktsioone;
• e. riskijuhtimisraamistik; sh ICARAP;
• f. info- ja kommunikatsioonitehnoloogia ning
• g. talitluspidevuse planeerimine.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/