98. A efectos del PRES, la evaluación de la gobernanza y los controles internos de la empresa de …

A efectos del PRES, la evaluación de la gobernanza y los controles internos de la empresa de servicios de inversión incluirá, teniendo en cuenta la aplicación del principio de proporcionalidad, una evaluación de los siguientes aspectos:

• a. el marco general de gobernanza interna, que debe incluir una estructura organizativa clara y una cultura corporativa de riesgos adecuada;
• b. la composición, la organización y el funcionamiento del órgano de administración y, en su caso, de sus comités;
• c. las políticas y prácticas de remuneración;
• d. el marco de control interno, que debe incluir una función independiente de cumplimiento y, en caso necesario, funciones de gestión interna de riesgos y de auditoría interna;
• e. el marco de gestión de riesgos, incluido el ICARAP;
• f. tecnologías de la información y la comunicación; y
• g. planificación de la continuidad del negocio.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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