98. A SREP esetében a befektetési vállalkozás belső irányításának és kontrollmechanizmusainak …

A SREP esetében a befektetési vállalkozás belső irányításának és kontrollmechanizmusainak értékelése során – tekintettel az arányosság elvének alkalmazására – a következő területeket kell értékelni:

• a. az átfogó belső irányítási keret, amelynek egyértelmű szervezeti struktúrát és megfelelő vállalati kockázati kultúrát kell magában foglalnia;
• b. a vezető testület és – amennyiben létrehozták – bizottságainak összetétele, szervezete és működése;
• c. javadalmazási politikák és gyakorlatok;
• d. a belső ellenőrzési keretrendszer, amelynek magában kell foglalnia a független megfelelést, valamint adott esetben a belső kockázatkezelési és belső ellenőrzési funkciókat;
• e. kockázatkezelési keretrendszer, beleértve az ICARAP - ot is;
• f. Információs és kommunikációs technológiák; és
• g. üzletmenet-folytonossági tervezés.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/