+Artigo 43.o Avaliação do pressuposto estatístico e de distribuição
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Artigo 43.o Avaliação do pressuposto estatístico e de distribuição

1. Visão geral

,
Título Regulamentação
Artigo 43.o 1

1.   Ao avaliarem se o modelo interno da instituição é aplicado com integridade, tal como exigido pelo artigo 325.o-BI, n.o 1, do Regulamento (UE) n.o 575/2013 em relação ao requisito das medidas do risco de perda esperada condicional referidas no artigo 325.o-BB do Regulamento (UE) n.o 575/2013 para refletir dados historicamente observados nos termos do artigo 325.o-BC, n.o 2, alínea c), e do artigo 325.o-BC, n.o 4, alínea c), do mesmo regulamento, as autoridades competentes devem verificar se:

a)

Os pressupostos de distribuição e quaisquer outros pressupostos estatísticos relevantes utilizados no modelo, incluindo a volatilidade e as correlações, são devidamente justificados, nomeadamente no que diz respeito à cauda das distribuições relevantes para o cálculo da perda esperada condicional;

b)

As correlações empíricas que a instituição utiliza na aplicação de um cenário de choques futuros para refletir o movimento conjunto dos fatores de risco no cálculo das medidas do risco de perda esperada condicional referidas no artigo 325.o-BB do Regulamento n.o 575/2013 se baseiam em dados historicamente observados nos termos do artigo 325.o-BC, n.o 2, alínea c), e do artigo 325.o-BC, n.o 4, alínea c), do mesmo regulamento.

Para efeitos da alínea b) do primeiro parágrafo, as autoridades competentes podem, se for caso disso, exigir que a instituição:

a)

Forneça uma amostra de séries cronológicas;

b)

Calcule as correlações empíricas entre essas séries cronológicas;

c)

Verifique se as correlações referidas na alínea b) não diferem substancialmente das correlações utilizadas pela instituição no seu modelo interno de medição dos riscos.

Artigo 43.o 2

2.   Para efeitos do n.o 1, as autoridades competentes devem comparar, com base numa amostra de séries cronológicas:

a)

A volatilidade e outras propriedades de distribuição do cenário de choques futuros aplicado a um determinado fator de risco no cálculo das medidas da perda esperada condicional parcial;

b)

A volatilidade e outras propriedades de distribuição dos retornos observados para o fator de risco em causa.

As autoridades competentes devem efetuar a avaliação referida no n.o 1 com base tanto no período referido no artigo 325.o-BC, n.o 4, alínea c), do Regulamento (UE) n.o 575/2013 como no período de esforço financeiro referido no artigo 325.o-BC, n.o 2, alínea c), do mesmo regulamento.

Artigo 43.o 3

3.   Para efeitos do n.o 1, as autoridades competentes podem, com base numa amostra de fatores de risco, realizar testes adicionais, incluindo testes de normalidade, para avaliar se as distribuições assumidas pela instituição são adequadas. As autoridades competentes podem exigir que a instituição forneça o impacto que a utilização de distribuições alternativas teria nas medidas do risco de perda esperada condicional.

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

Requisitos
Fonte Requisito

3. Normas relacionadas

Normas
Fonte Requisito
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

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