89. Uma cultura de risco sólida inclui pelo menos os seguintes aspetos: a. Exemplo de cima (« tone …

Uma cultura de risco sólida inclui pelo menos os seguintes aspetos:

• a. Exemplo de cima (« tone from the top »): o órgão de administração deve ser responsável pela definição e comunicação dos valores e expetativas fundamentais da empresa de investimento. O comportamento dos seus membros deve refletir esses valores. A administração das empresas de investimento, incluindo os titulares de funções essenciais, deve contribuir para a comunicação interna dos valores e expetativas fundamentais aos membros do pessoal. Estes devem agir no respeito da legislação e regulamentação aplicáveis e transmitir de imediato ao nível hierárquico superior qualquer incumprimento observado dentro ou fora da empresa de investimento (por exemplo, à autoridade competente através do processo de participação de irregularidades). O órgão de administração deve promover, controlar e avaliar continuamente a cultura de risco da empresa de investimento e ter em consideração o impacto da cultura de risco na estabilidade financeira, no perfil de risco e na solidez do governo da empresa de investimento e promove as alterações quando necessárias.
• b. Responsabilidade: os membros do pessoal relevantes a todos os níveis devem conhecer e compreender os valores fundamentais da empresa de investimento e, na medida do necessário para a respetiva função, a sua capacidade de risco e apetência pelo risco. Devem ser capazes de desempenhar as suas funções e estar cientes de que serão responsabilizados pelas suas ações no diz respeito ao comportamento de assunção de riscos da empresa de investimento.
• c. Comunicação eficaz e crítica: uma cultura de risco sólida deve promover um ambiente de comunicação aberta e de crítica construtiva, em que os processos de tomada de decisão incentivam a partilha de um amplo conjunto de perspetivas, permitem testar práticas correntes, estimular uma atitude crítica construtiva entre o pessoal e favorecer um ambiente de compromisso aberto e construtivo em toda a organização.
• d. Incentivos: uma política de incentivos adequada deve desempenhar um papel fundamental no alinhamento do comportamento de assunção de riscos com o perfil de risco da empresa de investimento e com os seus interesses de longo prazo¹⁹ .

¹⁹ Ver também as Orientações da EBA relativas a políticas de remuneração sãs nos termos da Diretiva (UE) 2034/2019.

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

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