89. Visoka kultura tveganj bi morala med drugim vključevati: a. Komuniciranje z vrha navzdol …

Visoka kultura tveganj bi morala med drugim vključevati:

• a. Komuniciranje z vrha navzdol: upravljalni organ bi moral biti odgovoren za vzpostavitev temeljnih vrednot in pričakovanj investicijskega podjetja ter obveščanje o njih. Ravnanje njegovih članov bi moralo izkazovati te vrednote. Vodstvo investicijskih podjetij, vključno z nosilci ključnih funkcij, bi moralo prispevati k notranjemu obveščanju zaposlenih o temeljnih vrednotah in pričakovanjih. Zaposleni bi morali ravnati v skladu z veljavno zakonodajo in predpisi ter ugotovljeno neskladnost nemudoma sporočiti na višjo raven v investicijskem podjetju ali zunaj njega (na primer pristojnemu organu v postopku žvižgaštva). Upravljalni organ bi moral redno podpirati, spremljati in ocenjevati kulturo tveganj investicijskega podjetja, obravnavati bi moral učinek kulture tveganj na finančno stabilnost, profil tveganosti in zanesljivo upravljanje investicijskega podjetja ter po potrebi sprejeti spremembe.
• b. Odgovornost: zadevni zaposleni na vseh ravneh bi morali poznati in razumeti temeljne vrednote investicijskega podjetja ter, če je pomembno za njihovo vlogo, nagnjenost investicijskega podjetja k prevzemanju tveganj in njegovo sposobnost prevzemanja tveganj. Morali bi biti sposobni opravljati svoje vloge in se zavedati, da bodo odgovorni za svoja dejanja v zvezi s tveganji, ki jih prevzame investicijsko podjetje.
• c. Učinkovita komunikacija in razprava: preudarna kultura tveganj bi morala spodbujati okolje, v katerem potekata odprta komunikacija in učinkovita razprava, v okviru katere proces odločanja spodbuja širok nabor stališč, omogoča preizkušanje trenutnih praks in spodbuja konstruktiven kritični odnos med zaposlenimi ter okolje odprtega in konstruktivnega sodelovanja v okviru celotne organizacije.
• d. Spodbude: ključno vlogo pri usklajevanju prevzemanja tveganja s profilom tveganosti investicijskega podjetja ter njegovimi dolgoročnimi interesi bi morale imeti primerne spodbude¹⁹ .

¹⁹ Glej tudi smernice organa EBA o preudarnih politikah prejemkov v skladu z Direktivo (EU) 2034/2019.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/