89. Una forte cultura del rischio dovrebbe anche prevedere, a titolo non esaustivo, quanto segue. …

Una forte cultura del rischio dovrebbe anche prevedere, a titolo non esaustivo, quanto segue.

• a. Adozione di una linea dall’alto: l’organo di gestione dovrebbe essere responsabile della definizione e della comunicazione dei valori chiave e delle aspettative dell’impresa di investimento. Il comportamento dei suoi membri dovrebbe riflettere tali valori. La dirigenza dell’impresa di investimento, compreso il personale che riveste ruoli chiave, dovrebbe favorire la comunicazione interna dei valori fondamentali e delle aspettative al personale. Il personale dovrebbe agire in osservanza di tutte le leggi e i regolamenti applicabili e segnalare prontamente le situazioni non conformi osservate all’interno o all’esterno dell’impresa di investimento (ad es. all’autorità competente mediante una procedura di denuncia di irregolarità o whistleblowing ). L’organo di gestione dovrebbe continuamente promuovere, monitorare e valutare la cultura del rischio dell’impresa di investimento, considerare l’impatto di tale cultura sulla stabilità finanziaria, sul profilo di rischio e sulla solida governance dell’impresa di investimento, nonché apportare modifiche laddove necessario.
• b. Responsabilità: il personale pertinente di ogni livello dovrebbe conoscere e comprendere i valori fondamentali dell’impresa di investimento e, nella misura necessaria per il ruolo rivestito, la propensione al rischio e la capacità di rischio dell’impresa di investimento. Dovrebbe essere in grado di svolgere il proprio ruolo ed essere consapevole che sarà ritenuto responsabile delle proprie azioni riguardanti il comportamento relativo all’assunzione di rischi dell’impresa di investimento.
• c. Comunicazione e messa in discussione efficaci: una solida cultura del rischio dovrebbe promuovere un ambiente dove viga una comunicazione aperta e una messa in discussione efficace, in cui i processi decisionali incoraggino pareri ampiamente diversificati, consentano di testare le pratiche esistenti, stimolino un atteggiamento critico costruttivo fra il personale e promuovano un ambiente all’insegna di un impegno aperto e costruttivo nell’intera organizzazione.
• d. Incentivi: incentivi appropriati dovrebbero svolgere un ruolo chiave nell’allineamento del comportamento di assunzione del rischio con il profilo di rischio dell’impresa di investimento e il suo interesse a lungo termine (¹⁹ ).

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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