89. Silná kultúra riadenia rizík má zahŕňať, ale nie sa nevyhnutne obmedzovať na: a. Postoj zhora …

Silná kultúra riadenia rizík má zahŕňať, ale nie sa nevyhnutne obmedzovať na:

• a. Postoj zhora: riadiaci orgán má byť zodpovedný za stanovenie a oznamovanie základných hodnôt a očakávaní investičnej spoločnosti. Správanie jeho členov má odrážať tieto hodnoty. Riadenie investičných spoločností vrátane osôb zastávajúcich kľúčové funkcie má prispievať k vnútornej komunikácii základných hodnôt a očakávaní pracovníkov. Zamestnanci majú konať v súlade so všetkými platnými zákonmi a nariadeniami a majú okamžite oznámiť zistené nedodržiavanie predpisov v rámci investičnej spoločnosti alebo mimo nej (napríklad príslušnému orgánu prostredníctvom postupu oznamovania protispoločenskej činnosti). Riadiaci orgán má priebežne podporovať, monitorovať a hodnotiť kultúru riadenia rizík investičnej spoločnosti; posúdiť vplyv kultúry riadenia rizík na finančnú stabilitu, rizikový profil a dôkladné riadenie investičnej spoločnosti; a podľa potreby vykonávať zmeny.
• b. Zodpovednosť: príslušní zamestnanci majú na všetkých úrovniach poznať základné hodnoty investičnej spoločnosti a rozumieť im a v rozsahu potrebnom pre ich úlohu aj jej ochotu podstupovať riziká a schopnosť znášať riziko. Majú byť schopní plniť si úlohy a byť si vedomí toho, že budú zodpovední za svoje konanie v súvislosti s rizikovým správaním investičnej spoločnosti.
• c. Efektívna komunikácia a výzva: zdravá kultúra riadenia rizík má podporovať prostredie otvorenej komunikácie a účinnú výzvu, v rámci ktorej rozhodovacie procesy podporujú širokú škálu názorov, umožňujú testovanie súčasných postupov, stimulujú konštruktívny kritický postoj medzi zamestnancami a podporujú prostredie otvoreného a konštruktívneho zapojenia do celej organizácie.
• d. Stimuly: primerané stimuly by mali zohrávať kľúčovú úlohu pri zosúlaďovaní rizikového správania s rizikovým profilom investičnej spoločnosti a jej dlhodobými záujmami.¹⁹

¹⁹ Pozri aj usmernenia EBA o zdravých politikách odmeňovania podľa smernice (EÚ) 2034/2019.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/