89. Ugruntowana kultura ryzyka powinna w szczególności obejmować m.in.: a. Przykład z góry: organ …

Ugruntowana kultura ryzyka powinna w szczególności obejmować m.in.:

• a. Przykład z góry: organ zarządzający powinien być odpowiedzialny za ustalanie oraz komunikowanie podstawowych wartości i oczekiwań firmy inwestycyjnej. Zachowanie jego członków powinno odzwierciedlać przyjęte wartości. Kierownictwo firmy inwestycyjnej, w tym osoby pełniące najważniejsze funkcje, powinno wnosić wkład w komunikowanie podstawowych wartości i oczekiwań pracownikom w jej obrębie. Pracownicy powinni działać zgodnie ze wszystkimi obowiązującymi przepisami prawa i regulacjami oraz niezwłocznie przekazywać informacje o zaobserwowanym braku zgodności z nimi na wyższy szczebel w obrębie firmy inwestycyjnej lub poza nią (np. do właściwego organu przez proces sygnalizowania nieprawidłowości). Organ zarządzający powinien nieustannie promować, monitorować i oceniać kulturę ryzyka firmy inwestycyjnej oraz rozważać wpływ kultury ryzyka na stabilność finansową, profil ryzyka i stabilne zarządzanie firmą inwestycyjną, a w razie potrzeby wprowadzać zmiany.
• b. Odpowiedzialność: stosowni pracownicy na wszystkich szczeblach powinni znać i rozumieć podstawowe wartości firmy inwestycyjnej oraz, w zakresie niezbędnym dla wykonywania swojej roli, jej skłonność do podejmowania ryzyka i zdolność do jego ponoszenia. Powinni być zdolni do wykonywania swoich ról i mieć świadomość, że będą ponosić odpowiedzialność za swoje działania związane z zachowaniem firmy inwestycyjnej w zakresie podejmowania ryzyka.
• c. Skuteczna komunikacja i krytyka: prawidłowa kultura ryzyka powinna sprzyjać otwartej komunikacji i skutecznej krytyce – procesy decyzyjne powinny zachęcać do wyrażania szerokiej gamy poglądów, umożliwiać testowanie bieżących praktyk, stymulować konstruktywną krytykę wśród pracowników oraz sprzyjać kreowaniu otwartego i konstruktywnego zaangażowania w całej organizacji.
• d. Zachęty: odpowiednie zachęty powinny odgrywać kluczową rolę w dostosowywaniu zachowań w zakresie podejmowania ryzyka do profilu ryzyka firmy inwestycyjnej i jej długoterminowych interesów¹⁹ .

¹⁹ Zob. również wytyczne EUNB w sprawie rozsądnej polityki wynagrodzeń zgodnej z dyrektywą (UE) 2019/2034.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/