89. Účinná kultura řízení rizik by měla mimo jiné zahrnovat: a. Tón udávaný shora: vedoucí orgán by …

Účinná kultura řízení rizik by měla mimo jiné zahrnovat:

• a. Tón udávaný shora: vedoucí orgán by měl nést odpovědnost za stanovení a šíření základních hodnot a očekávání investičního podniku. Chování jeho členů by mělo vyjadřovat tyto hodnoty. Vedení investičních podniků, včetně osob zastávajících klíčové funkce, by se mělo podílet na interním šíření základních hodnot a očekávání ve vztahu k pracovníkům. Pracovníci by měli jednat v souladu se všemi platnými zákony a právními předpisy a ihned upozornit na zjištěné nedodržování předpisů v investičním podniku nebo mimo něj (např. příslušnému orgánu prostřednictvím postupu oznamování porušení). Vedoucí orgán by měl průběžně podporovat, sledovat a posuzovat kulturu řízení rizik investičního podniku, zvažovat dopad kultury řízení rizik na finanční stabilitu, rizikový profil a spolehlivou správu a řízení investičního podniku a případně provádět potřebné změny.
• b. Odpovědnost: příslušní pracovníci na všech úrovních by měli znát základní hodnoty investičního podniku a rozumět jim a v rozsahu nezbytném pro jejich úlohu by měli být seznámeni s jeho ochotou podstupovat riziko a schopností nést riziko. Měli by být schopni vykonávat svoji úlohu a uvědomovat si, že ponesou odpovědnost za svoji činnost v souvislosti s rizikovým chováním investičního podniku.
• c. Účinnou komunikaci a kritické zhodnocení: řádná kultura řízení rizik by měla přispívat k vytváření prostředí otevřené komunikace a účinného kritického zhodnocení, ve kterém rozhodovací procesy podporují širokou škálu názorů, umožňují testovat stávající postupy, stimulovat konstruktivní kritický přístup pracovníků a podporovat prostředí otevřeného a konstruktivního zapojení v celé organizaci.
• d. Pobídky: vhodné pobídky by měly hrát důležitou úlohu při slaďování rizikového chování s rizikovým profilem investičního podniku a jeho dlouhodobými zájmy¹⁹ .

¹⁹ Viz rovněž obecné pokyny orgánu EBA k řádným zásadám odměňování podle směrnice (EU) 2034/2019.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/